№ 21876090, 03.02.2012, Yuzivskyi District Court of Donetsk City (until 25.04.2025 - Voroshylovskyi District Court of Donetsk City)

508/367/12

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

И М Е Н Е М У К Р А И Н Ы

3 февраля 2012 года Судья Ворошиловского районного суда города Донецка Кутья С.Д., рассмотрев представление старшего следователя СО НМ СГНИ по работе с КПН в г. Донецке майора налоговой милиции Забарного А.М., согласованное с прокурором г. Донецка о проведении обыска по адресу: АДРЕСА_1, по уголовному делу № 75-12-05-198, -

У С Т А Н О В И Л:

Старший следователь СО НМ СГНИ по работе с КПН в г. Донецке майор налоговой милиции Забарный А.М., обратился в суд с представлением о проведении обыска по адресу: АДРЕСА_1, мотивировав представление следующим:

В производстве СО НМ СГНИ по работе с КПН в г. Донецке находится уголовное дело № 75-12-05-198 по факту умышленного уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах служебными лицами ООО «Спец-Контакт»(код ЕГРПОУ 32019384) по признакам преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 212 УК Украины.

В ходе расследования уголовного дела установлено, что служебные (должностные) лица ООО «Спец-Контакт»(код ЕГРПОУ 32019384, ИНН 320193805620), зарегистрированного распоряжением Донецкого городского совета № 260/3 от 10.07.2002 по юридическому адресу: г. Донецк, ул. Первомайская, д. 24, находящегося на общей системе налогообложения и состоящего на налоговом учете в ГНИ в Ворошиловском районе г. Донецка под № 2833 от 18.07.2002, имеющего свидетельство плательщика НДС № 07288165 от 09.08.2002, в период с июля по декабрь 2009 года, находясь на территории г. Донецка, в результате проведения бестоварных финансово-хозяйственных операций с предприятиями-поставщиками ООО «Гладис Комгрупп»(код ЕГРПОУ 36011127, ИНН 360111205616) и ООО «ТК «Диал Импекс» (код ЕГРПОУ 36616283, ИНН 366162805619), выразившихся в том, что подложными (фиктивными) документами были оформлены несуществующие (вымышленные) операции на приобретение товарно-материальных ценностей с соблюдением установленных реквизитов и процедур, необоснованно включив в состав валовых расходов и налогового кредита по налогу на добавленную стоимость ООО «Спец-Контакт»суммы по якобы имевшим место финансово-хозяйственным взаимоотношениям с указанными субъектами предпринимательской деятельности, в нарушение п.5.1 ст.5, п.п.11.2.1 п.11.2 ст. 11 Закона Украины «О налогообложении прибыли предприятий»от 22.05.97 № 283/97-ВР (с изменениями и дополнениями) путем завышения валовых расходов занизили налог на прибыль в размере 980 967 грн., а также в нарушение п.п.7.4.1 п.7.4 ст.7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость»от 03.04.97 № 168-97-ВР (с изменениями и дополнениями) путем завышения налогового кредита занизили налог на добавленную стоимость в размере 787 774 грн., а всего уклонились от уплаты налогов в особо крупных размерах на общую сумму 1 768 741 грн., что в пять тысяч и более раз превышает установленный законодательством необлагаемый налогом минимум доходов граждан.

В ходе расследования уголовного дела получено достаточно оснований полагать, что первичная и бухгалтерская документация, свидетельствующая о финансово-хозяйственной деятельности ООО «Спец-Контакт»(код ЕГРПОУ 32019384), печать и штамп указанного СПД; компьютерная техника, электронные носители информации, неофициальная («черновая») бухгалтерия, другие предметы и документы, которые имеют доказательное значение по делу, а также товарно-материальные ценности и имущество, на которое может быть наложен арест с целью возмещения гражданского иска и проведения возможной конфискации имущества, находятся по адресу: АДРЕСА_1, в связи с чем возникла необходимость в проведении обыска по указанному адресу. Согласно справки КП БТИ г. Донецка № 16841 от 25.01.2012 дом АДРЕСА_1 принадлежит ОСОБА_2 –жене ОСОБА_3, имеющему непосредственное отношение к финансово-хозяйственной деятельности ООО «Спец-Контакт».

Исследовав материалы уголовного дела, считаю, что представление о проведении обыска, подлежит удовлетворению.

На основании изложенного, руководствуясь ст. 177 УПК Украины, суд

П О С Т А Н О В И Л :

Провести обыска по адресу: АДРЕСА_1.

Проведение обыска поручить сотрудникам налоговой милиции Донецкой области.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья