Decision № 21874922, 13.03.2012, Shevchenkivskyi District Court of Kyiv City

Справа № 2-о-623/11

Р І Ш Е Н Н Я

іменем України

"13" березня 2012 р. Шевченківський районний суд м. Києва у складі

головуючого судді –Фролової І.В.,

при секретарі - Калугіній М.О.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні цивільну справу за заявою Державної податкової інспекції у Київському районі м. Харкова про розкриття інформації, що становить банківську таємницю, -

В С Т А Н О В И В:

ДПІ у Київському районі м. Харкова звернулася до суду з заявою, в якій просить надати дозвіл ДПІ у Київському районі м. Харкова на отримання інформації про обсяг та обіг коштів з вказівкою призначення платежів та контрагентів (в електронному вигляді та на паперових носіях) на рахунку ПП «Харківбудмонтаж»код ЄДРПОУ 32868546: № 26006010058746 у ПАТ «ВТБ Банк»(м. Київ, бул. Шевченко/вул. Пушкінська, 8/26) за період з 01 вересня 2008 року по 14 вересня 2011 року.

Представник заявника в судове засідання не з’явився, в заяві просив розглядати справу за своєї відсутністі.

Судом встановлено, що на обліку в ДПІ у Київському районі м. Харкова знаходиться ПП «Харківбудмонтаж».

Під час здійснення виїзду ДПІ у Київському районі м. Харкова 15 вересня 2011 року на планову перевірку виявилося, що ПП «Харківбудмонтаж»не знаходиться за юридичною та фактичною адресою.

Відповідно до ст. 60 Закону України „Про банки і банківську діяльність” від 07.12.2000 року інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею. Банківською таємницею, зокрема, є відомості про стан рахунків клієнта.

Відповідно до п. 3 ст. 62 цього ж Закону інформація щодо юридичних чи фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками органам Державної податкової служби України на їх письмову вимогу з питань оподаткування або валютного контролю стосовно операцій за рахунками конкретної юридичної особи або фізичної особи - суб'єкта підприємницької діяльності за конкретний проміжок часу.

Відповідно до п.5 ст. 11 Закону України “Про державну податкову службу в Україні” органи державної податкової служби у випадках, в межах компетенції та у порядку, встановлених законами України, мають право одержувати безоплатно від платників податків, а також від установ Національного банку України та комерційних банків у порядку, встановленому Законом України “Про банки і банківську діяльність”, довідки та/або копії документів про наявність банківських рахунків, а на підставі рішення суду —про обсяг та обіг коштів на рахунках.

З урахуванням наведеного, суд вважає, що заява ДПІ про розкриття банком інформації, яка містить банківську таємницю, підлягає задоволенню, оскільки органу ДПІ така інформація необхідна для дослідження повноти декларування обсягів оподатковуваних вимог законодавства ПП «Харківбудмонтаж».

У відповідності з п. 6 ч. 1 ст. 367 ЦПК України суд допускає негайне виконання рішення у справі про розкриття банком інформації, яка містить банківську таємницю.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 3, 10, 11, 60, 169, 208, 209, 212-215, 218, , 292, 294 ЦПК України, суд, -

В И Р І Ш И В:

Заяву Державної податкової інспекції у Київському районі м. Харкова про розкриття інформації, що становить банківську таємницю –задовольнити.

Зобов’язати ПАТ «ВТБ Банк»(м. Київ, бул. Шевченко/вул. Пушкінська, 8/26) МФО 321767 розкрити інформацію відносно ПП «Харківбудмонтаж»код ЄДРПОУ 32868546: № 26006010058746 про обсяг та обіг коштів з вказівкою призначення платежів та контрагентів (в електронному вигляді та на паперових носіях) на рахунку приватного підприємства «Харківбудмонтаж»код ЄДРПОУ 32868546: № 26006010058746 за період з 01 вересня 2008 року по 14 вересня 2011 року.

Рішення суду підлягає негайному виконанню.

Рішення може бути оскаржено до Апеляційного суду м. Києва протягом десяти днів з дня його проголошення.

Оскарження рішення не зупиняє його виконання.

Суддя: