№ 21744205, 01.03.2012, Oleksandrivskyi District Court of Zaporizhzhia City (until 25.04.2025 - Zhovtnevyi District Court of Zaporizhzhia City)

01.03.2012

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

о производстве выемки документов, содержащих банковскую тайну

Дело № 4/0808/208/2012

01 марта 2012 года г. Запорожье

Судья Жовтневого районного суда г. Запорожья Васецкая В.В., рассмотрев представление следователя СО НМ ГНИ в Жовтневом районе г. Запорожья Гаврюшенко М.С. о производстве выемки документов, содержащих банковскую тайну по уголовному делу № 211204, -

У С Т А Н О В И Л:

Из предоставленных суду материалов уголовного дела усматривается, что в производстве СО НМ ГНИ в Жовтневом районе г. Запорожье находится уголовное дело № 211204, возбужденное в отношении председателя правления ПАО Фармацевтическая фабрика «Виола»ОСОБА_1 ІНФОРМАЦІЯ_1 года рождения, по признакам состава преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 212 УК Украины.

В ходе досудебного следствия установлено, что ОСОБА_1, который занимая должность директора ПАО Фармацевтическая фабрика «Виола», действуя умышленно, в период времени с 01.01.2009 року по 31.12.2009 року, в нарушении требований п.132 ст. 1, п. 5.1, п.п. 5.2.1, п. 5.2, п.п. 5.3.9, п.5.3, ст. 5 Закону Украины «О налогообложении прибыли предприятий »от 22.05.1997 года, № 283/97 (с изменениями и дополнениями) путем неправомерного отнесения сумм до валовых расходов согласно первичных документов по приобретению сырья от ООО «Интерком –В.В.», на сумму 4 561 054 грн., ООО «Гранд - Групп»на сумму 1 525 623,71 грн., а также согласно дополнения № 5 расшифровок налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов к декларации по налогу на добавленную стоимость ПАО Фармацевтическая фабрика «Виола»по приобретению товарно-материальных ценностей от ООО «Евро ресурс Стандарт»на сумму 483 375 грн., уклонился от уплаты налога на прибыль предприятий на общую сумму 1 642 513,17 грн., в том числе по периодах: 1 квартал 2009 года –45 873,75 грн., за 2 квартал 2009 года 74 970 грн., за 3 квартал 2009 года 720 643,50 грн., за 4 квартал 2009 года 801 025,92 грн.

В результате противоправных действий ОСОБА_1 в бюджет фактически не поступили денежные средства в особо крупных размерах на суму 1 642 513,17 грн., что больше чем в 5 000 раз превышает установленный законодательством необлагаемый минимум доходов граждан.

В ходе досудебного следствия установлено, что 02.11.09 между предприятиями ПАО Фармацевтическая фабрика «Виола»(код ЕГРПОУ 01973472) и ООО «Гранум-Груп»(код ЕГРПОУ 36676756, ГНИ в Печерском районе г. Киева) заключен договор поставки лекарственного сырья № 02/11/09. Однако установлено, что директор ООО «Гранум-Груп»Шелест А.С. финансово –хозяйственные документы по вышеуказанным взаимоотношениям не подписывал.

В ходе досудебного следствия установлено, что с целью осуществления финансово-хозяйственной деятельности предприятия ООО «Гранум - Груп»открыт банковский счет № 260033304101 в помещении ПАО Энергобанк Луганская Региональная дирекция (МФО 304803).

На основании вышеизложенного, для проверки фактического наличия товара, реализованного ООО «Гранум - Груп»и совершения оплаты за вышеуказанный товар, возникла необходимость в проведении выемки документов, которые подтверждают движение денежных средств по банковскому счету ООО «Гранум - Груп»№ 260033304101.

Исходя из Закона Украины «О банках и банковской деятельности»информация относительно деятельности и финансового состояния клиента, которая стала известной банку в процессе обслуживания клиента и взаимоотношений с ним или третьими лицами при предоставлении услуг банком является банковской тайной. Согласно ст.178 УПК Украины выемка документов, составляющих банковскую тайну, производится только по мотивированному постановлению судьи.

Принимая во внимание, что в помещении ПАО Энергобанк Луганская Региональная дирекция (МФО 304803) находятся документы предприятия ООО «Гранум - Груп», которые имеют значение для установления истины по уголовному делу, руководствуясь ст.178 УПК Украины, -

П О С Т А Н О В И Л:

Провести в помещении ПАО Энергобанк Луганская Региональная дирекция (МФО 304803), расположенному по адресу г. Луганск, ул. 16-ая Линия 7, выемки оригиналов следующих документов (в случае ранее изъятых документов заверенные копии):

- карточек с образцами подписей и оттиска печати предприятия ООО «Гранум - Груп», а также документов дела по юридическому оформлению счета предприятия ООО «Гранум - Груп» № 260033304101;

- выписок движения денежных средств по счету предприятия ООО «Гранум - Груп»№ 260033304101 за период времени с 21.09.2009 года по 31.12.2009 года с обязательным отображением даты операции, названием контрагента, его кода ЕГРПОУ, номера счета и реквизитов учреждения банка, назначения платежа, суммы, основания для движения денежных средств;

- платежных поручений, подтверждающих движение денежных средств, а также чеков на получения наличных денежных средств по указанному выше банковскому счету с 21.09.2009 года по 31.12.2009 года;

- всех документов оформленных по установлению и предоставлению услуг электронной системы «Клиент-Банк», в том числе актов –приема передачи ключевых дисков, паролей, электронных подписей, а также всей информации в электронном и графическом виде, относительно адресов, с которых поступали сообщения о перечислении денежных средств в электронной системе «Клиент-Банк».

- в случаи наличия в вышеуказанных расчетных счетах операций, связанных с обналичиванием денежных средств с использованием пластиковых карточек через банкоматы ПАО Энергобанк Луганская Региональная дирекция (МФО 304803), просим предоставить информацию о лицах, на которых зарегистрированы данные карточки, точное время осуществления операции, сумму операции, наименование и местонахождение банкомата, а также данные видеонаблюдения (фотографии) с соответствующих банкоматов лиц в момент осуществления вышеуказанных операций.

Проведение выемки поручить сотрудникам налоговой милиции.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья

Жовтневого районного суда

г. Запорожье В.В.Васецкая

< Дата документу >

< Дата документу >