№ 21712213, 14.02.2012, Voznesenivskyi District Court of Zaporizhzhia City (until 25.04.2025 - Ordzhonikidzevskyi District Court of Zaporizhzhia City)

Дата документу: 14.02.2012

Справа № 0818/1745/2012

Номер провадження 4/0818/376/2012

П О С Т А Н О В А

И М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

14 лютого 2012 року м. Запоріжжя

Суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя Крамаренко І.А., розглянувши подання старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Запорізькій області старшого лейтенанта податкової міліції Подорожка В.В. про проведення виїмки оригіналів фінансово-господарських документів у кримінальній справі №461101,-

ВСТАНОВИВ:

З наданих суду матеріалів вбачається, що провадженні СУ ДПС у Запорізькій області знаходиться кримінальна справа №461101, порушена за фактом вчинення невстановленими особами фіктивного підприємництва ТОВ «Таврія Будпостач»(код за ЄДРПОУ 35421550) за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст.205 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що невстановлені особи, не маючи на меті заняття підприємницькою діяльністю для досягнення економічних результатів від її здійснення, у вересні 2007 року зареєстрували в органах державної реєстрації ТОВ «Таврія Будпостач», яке використовували для надання податкової вигоди підприємствам-контрагентам у вигляді неправомірного формування податкового кредиту з ПДВ в той час, як насправді, товари (роботи, послуги) на їх адресу не поставляв.

В ході розслідування справи додатково встановлено, що протягом 2008 року ТОВ «Таврія Будпостач»мало фінансово-господарські відносини з ТОВ «Люкс-2004»(код за ЄДРПОУ 32890147), предметом яких було надання на адресу вказаного підприємства товарів (робіт, послуг).

Враховуючи вимоги ст.22 КПК України щодо повноти та всебічності дослідження всіх обставин справи, а також фактичної наявності товарів, у слідства виникла необхідність у виїмки оригіналів документів-фінансово-господарської діяльності ТОВ «Торговий дім Фінпрофіль»(код за ЄДРПОУ 30886359) по взаємовідносинам з ТОВ «Таврія Будпостач»(код за ЄДРПОУ 35421550) за весь період діяльності підприємства.

Згідно ст. 178 КПК України примусова виїмка із житла чи іншого володіння особи, виїмка документа виконавчого провадження, а також виїмка оригіналів первинних фінансово-господарських та/або бухгалтерських документів проводиться лише за вмотивованою постановою судді.

Враховуючи викладене, а також те, що в приміщенні ТОВ «Торговий дім Фінпрофіль»(код за ЄДРПОУ 30886359) знаходяться документи, які мають значення для встановлення істини по справі, керуючись ст.ст. 130, 178 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Провести виїмку оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ТОВ «Торговий дім Фінпрофіль»(код за ЄДРПОУ 30886359), які знаходяться в приміщенні ТОВ «Торговий дім Фінпрофіль»(код за ЄДРПОУ 30886359) (юридична адреса: м. Бердянськ, вул. Мазіна, 40), а саме:

· документів, пов’язаних з придбанням товарів (робіт, послуг) у ТОВ «Таврія Будпостач» (код за ЄДРПОУ 35421550) за весь період діяльності, а саме: договорів з додатками, специфікацій до них, додаткових угод, накладних, актів прийому-передачі товарів (робіт, послуг), податкових накладних, товарно-транспортних накладних, довіреностей, документів, пов’язаних з розрахунками (банківських виписок та інших платіжних документів), актів взаєморозрахунків, реєстрів отриманих податкових накладних та інших;

· документів, пов’язаних з реалізацією на адресу інших суб’єктів господарювання товарів (робіт, послуг), придбаних ТОВ «Таврія Будпостач»(код за ЄДРПОУ 35421550) за весь період діяльності, а саме: договорів з додатками, специфікацій до них, додаткових угод, накладних, актів прийому-передачі товарів (робіт, послуг), податкових накладних, товарно-транспортних накладних, довіреностей, документів, пов’язаних з розрахунками (банківських виписок та інших платіжних документів), актів взаєморозрахунків, реєстрів отриманих податкових накладних та інших.

Виконання постанови доручити працівникам податкової міліції.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя І.А. Крамаренко