№ 21665024, 03.11.2011, Zhovtnevyi District Court of Dnipropetrovsk City

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННЫЙ СУД г. ДНЕПРОПЕТРОВСКА

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

03 ноября 2011 года г. Днепропетровск

Судья Жовтневого районного суда г. Днепропетровска Олейник Н.В., рассмотрев представление старшего следователя по ОВД СО НМ ГНА в Днепропетровской области, согласованное с заместителем прокурора Днепропетровской области о разрешении на проведение выемки документов, содержащих банковскую тайну в помещении АО «ТАСкомбанк»,

УСТАНОВИЛ:

Следователь по согласованию с прокурором обратился в суд с представлением, в котором просит разрешить проведение выемки в помещении АО «ТАСкомбанк».

В обоснование своего представления следователь указывает на следующее.

ОСОБА_1 являясь директором ООО «Ист-Вектор»при осуществлении финансово-хозяйственной деятельности предприятия в августе-ноябре 2009 года, в нарушение п.1.7, ст. 1, п.п.7.4.1 ст. 7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость»от 03.04.1997 года №168/97-ВР (с изменениями и дополнениями), и п.5.1 п.5.2 п.п.5.2.1 ст.5 Закона «О налогообложении прибыли предприятий»от 28.12.1994 года 334/94-ВР (с изменениями и дополнениями), путём незаконного формирования налогового кредита и необоснованного завышения валовых затрат по результатам финансово-хозяйственных взаимоотношений с ООО «БМ Технология»(г. Одесса), умышленно уклонился от уплаты налога на добавленную стоимость, и налога на прибыль предусмотренных ст.14 Закона Украины «О системе налогообложения»от 25.06.91 года с изменениями и дополнениями, которые входят в систему налогообложения и введены в установленном законом порядке, на общую сумму 1 684 874,27 гривен, что привело к фактическому не поступлению в бюджет денежных средств в особо крупных размерах.

По данному факту 29 сентября 2011 года в СО НМ ГНА в Днепропетровской области было возбуждено уголовное дело № 99117022 в отношении ОСОБА_1, по признакам состава преступления, предусмотренного ч.3 ст.212 УК Украины.

ООО «БМ Технология»(36553852) имеет расчётные счёта в АО «ТАСкомбанк»(МФО 339500, по адресу: г. Днепропетровск, ул. Чкалова, 21), а именно № 26001042866001.

Так, следователь просил, с целью полного, всестороннего и объективного расследования уголовного дела разрешить проведение выемки документов содержащих банковскую тайну в помещении АО «ТАСкомбанк».

Изучив предоставленные материалы, считаю, что представление следователя не подлежит удовлетворению, по следующим основаниям.

В соответствии с ч.1 ст.62 Закона Украины «О банках и банковской деятельности»судом из материалов представления установлено, что уголовное дело в рамках которого следователь обратился в суд возбуждено в отношении ОСОБА_1, а следовательно судом не усматривается необходимость в раскрытии банковской тайны и санкционировании производства выемки документов контрагента ООО «Ист-Вектор»- предприятия ООО «БМ Технология», так как из предоставленных материалов надлежащим образом не установлена причастность данного предприятия к расследуемому делу, а также не усматривается каким образом проведение выемки может повлиять на ход расследования уголовного дела.

С учетом изложенного суд приходит к выводу о том, что представление не может быть удовлетворено вследствие отсутствия необходимых оснований для его удовлетворения, а также учитывает, что удовлетворение данного представления может повлечь необоснованное нарушение законных прав и интересов граждан Украины и других лиц.

На основании изложенного и руководствуясь ст. 30 Конституции Украины, ст.62 ЗУ «О банках и банковской деятельности», ст. 178 УПК Украины,-

ПОСТАНОВИЛ:

В удовлетворении представления старшего следователя по ОВД СО НМ ГНА в Днепропетровской области Зубко Н.Н. о проведении выемки документов содержащих банковскую тайну ООО «БМ Технология»в помещении АО «ТАСкомбанк»–отказать.

Судья: Олейник Н.В.