№ 21664713, 09.08.2011, Zhovtnevyi District Court of Dnipropetrovsk City

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННЫЙ СУД г. ДНЕПРОПЕТРОВСКА

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

09 августа 2011 года г. Днепропетровск

Судья Жовтневого районного суда г. Днепропетровска Башмаков Е.А., рассмотрев представление старшего следователя по ОВД следственного отдела НМ ГНА Днепропетровской области Начиняного Д.С., согласованное с заместителем прокурора Днепропетровской области о разрешении на проведение обыска по адресу: АДРЕСА_1.

УСТАНОВИЛ:

Следователь по согласованию с прокурором обратился в суд с представлением, в котором просит разрешить проведение обыска по адресу: АДРЕСА_1.

В обоснование своего представления следователь указывает на следующее.

Директор ООО «Оптимус»ОСОБА_2 и главный бухгалтер ООО «Оптимус»ОСОБА_3, являясь должностными лицами общества с ограниченной ответственностью «Оптимус»(ЕГРПОУ 24613799), зарегистрированного Днепропетровской районной государственной администрацией 27.05.1997 года, по адресу г. Днепропетровск, Набережная Ленина, д. 29А, при осуществлении финансово-хозяйственной деятельности в период с 01.10.2010 г. по 30.11.2010 г., в нарушение п.п. 7.4.5 п.7.4. ст. 7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость»№ 168/97-ВР от 03.04.97 года (с изменениями и дополнениями), путем занижения налога на добавленную стоимость за указанный период, умышленно уклонились от уплаты налога на добавленную стоимость на сумму 3 219 343,38 грн., что в 7409 раз превышает установленный законодательством необлагаемый налогом минимум доходов граждан, то есть в особо крупных размерах.

По данному факту возбуждено уголовное дело № 99117013 в отношении директора ООО «Оптимус»ОСОБА_2 и главного бухгалтера ООО «Оптимус»ОСОБА_3 по факту умышленного уклонения от уплаты налога на прибыль в особо крупных размерах, по признакам преступления, предусмотренного ч.З ст.212 УК Украины.

В ходе досудебного следствия было установлено, что по местожительству директора ООО «Оптимус»ОСОБА_2 по адресу АДРЕСА_1, могут находятся бухгалтерские документы, которые имеют значение для расследования настоящего уголовного дела, а также иные документы или предметы, которые имеют значение для дела.

На основании вышеизложенного следователь просил суд разрешить проведение обыска по адресу: АДРЕСА_1, с целью выявления бухгалтерских документов ООО «Оптимус»,которые имеют значение для расследования настоящего уголовного дела, (документы бухгалтерского и налогового учетов и отчетности, печати, штампы, клише, факсимиле, системные блоки, электронные и магнитные носители информации, денежные средства, добытые преступным путем), имеющие значение для установления объективной истины по делу.

Изучив предоставленные материалы, считаю, что представление следователя не подлежит удовлетворению, по следующим основаниям.

В соответствии со ст. 177 УПК Украины обыск проводиться в тех случаях, когда есть достаточные основания полагать, что орудия преступления, вещи и ценности, добытые преступным путём, а также другие предметы и документы, имеющие значение для установления истины по делу или обеспечения гражданского иска находятся в определённом месте либо у определённого лица.

Достаточные (как и какие-либо надлежащие) основания полагать, что по указанному в представлении следователя адресу могут находиться предметы и документы, имеющие значения для установления истины по расследуемому делу, следователем в представлении не указаны.

С учетом изложенного прихожу к выводу о том, что предоставленные следователем документы не обосновывают надлежащим образом необходимость в проведении такого следственного действия как обыск, а удовлетворение данного представления следователя может повлечь необоснованное нарушение законных прав и интересов граждан Украины и других лиц.

На основании изложенного и руководствуясь ст. 30 Конституции Украины, ст. 177 УПК Украины, -

ПОСТАНОВИЛ:

В удовлетворении представления старшего следователя по ОВД следственного отдела НМ ГНА Днепропетровской области Начиняного Д.С. о проведении обыска по адресу: АДРЕСА_1, с целью выявления бухгалтерских документов ООО «Оптимус»,которые имеют значение для расследования настоящего уголовного дела, (документы бухгалтерского и налогового учетов и отчетности, печати, штампы, клише, факсимиле, системные блоки, электронные и магнитные носители информации, денежные средства, добытые преступным путем) - отказать.

Судья: Е.А. Башмаков