№ 21556792, 16.02.2012, Livoberezhnyi District Court of Mariupol City (until 25.04.2025 - Ordzhonikidzevskyi District Court of Mariupol City)

4/538/74/2012 538/2216/2012

П О С Т А Н О В А

16 лютого 2012 року місто Маріуполь

Суддя Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя Донецької області Гноєвой С.С. за участю прокурора Матвєєва А.В., розглянувши подання старшого слідчого СВ ПМ ДПІ в м. Маріуполі Щеграцова Р.Г. про проведення виїмки документів, по кримінальній справі №2012-01-016-0078, -

В С Т А Н О В И В:

В провадженні СВ ПМ ДПІ у м. Маріуполі знаходиться кримінальна справа №2012-01-016-0078, яка порушена 31.01.2012 р. у відношенні директора ПП «Сектор Плюс» ОСОБА_3, за ознаками злочинів, передбачених ч.3 ст.212, ч. 2 ст. 366 КК України.

Досудовим слідством встановлено: ОСОБА_3, будучи директором ПП «Сектор Плюс» (код ЄДРПОУ НОМЕР_1), зареєстрованого за юридичною адресою: АДРЕСА_1, що знаходиться на податковому обліку в Жовтневій МДПІ м. Маріуполя, у період 2007-2008 р.р., в порушення п.п. 3.1.1 п. 3.1 ст.3, п.п.7.3.1 п.7.3 ст. 7 закону України «Про податок на додану вартість» від 03.04.1997 р. №168/97-ВР (зі змінами та доповненнями) та п. 4.1.1 п. 4.1 ст. 4 Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств» від 28.12.1994р. № 334/94-ВР (зі змінами та доповненнями), шляхом внесення недостовірних відомостей в офіційні документи підприємства декларації з податку на додану вартість, декларації з податку на прибуток підприємства, не відобразив отриманий дохід та податкові зобовязання за результатами фінансово-господарської діяльності у вказаний період часу, умисно не нарахував та не сплатив до бюджету податок на додану вартість в розмірі 490224 грн. та податок на прибуток в розмірі 936954 грн., а всього податків на загальну суму 1427178 грн., що встановлено висновком спеціаліста № 10 від 20.01.2012 р.

Зазначені дії директора ПП «Сектор Плюс» ОСОБА_3, призвели до фактичного ненадходження до бюджету податків, включених у систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку на зазначену суму, що у пять тисяч і більше разів перевищує встановлений законодавством неоподаткований мінімум доходів громадян і являється особливо великим розміром.

Крім того, зазначені дії директора ПП «Сектор Плюс» ОСОБА_3, виражені у внесенні в офіційні документи податкової звітності підприємства завідомо неправдивих відомостей, наданні вказаних документів до Жовтневої МДПІ м. Маріуполя, спричинили тяжкі наслідки виражені в ненадходженні до бюджету держави податків у розмірі 1427178 грн.

Також встановлено, що ПП «Сектор-Плюс» (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 м. Маріуполь) в період 2007-2008 р. мало господарські взаємовідносини з ПП «Ель-кут Сервіс» (код ЕДРПОУ 35560921 м. Маріуполь).

У ході досудового слідства виникла необхідність вилучення оригіналів документів бухгалтерського, податкового обліку, фінансово-господарської діяльності у ПП «Ель-кут Сервіс» (код ЕДРПОУ 35560921 м. Маріуполь) по взаємовідносинам з ПП "Сектор-Плюс" (код ЕДРПОУ НОМЕР_1 м.Маріуполь), за період з 2007-2008 р.р. договорів (контрактів), додаткових угод, додатків та спеціфікацій до них, податкових накладних та коригувань до них, прибуткових накладних на поставлений товар, актів виконаних робіт (наданих послуг), рахунків, сертифікатів якості та технічні умови на поставлену продукцію, документів на транспортування продукції, товаро-транспортних накладних на поставлені товари, листування та інших документів первинного бухгалтерського та податкового обліку.

Вказані документи знаходяться у посадових осіб ПП «Ель-кут Сервіс» (код ЕДРПОУ 35560921 м. Маріуполь).

16 лютого 2012 року до суду надійшло подання про проведення виїмки оригіналів документів бухгалтерського, податкового обліку, фінансово-господарської діяльності у ПП «Ель-кут Сервіс» (код ЕДРПОУ 35560921 м. Маріуполь) по взаємовідносинам з ПП "Сектор-Плюс" (код ЕДРПОУ НОМЕР_1 м.Маріуполь), за період з 2007-2008 р.р. договорів (контрактів), додаткових угод, додатків та спеціфікацій до них, податкових накладних та коригувань до них, прибуткових накладних на поставлений товар, актів виконаних робіт (наданих послуг), рахунків, сертифікатів якості та технічні умови на поставлену продукцію, документів на транспортування продукції, товаро-транспортних накладних на поставлені товари, листування та інших документів первинного бухгалтерського та податкового обліку.

Ознайомившись з наданими матеріалами, беручи до уваги обставини справи, подання слідчого, враховуючи думку прокурора, який підтримав подання, керуючись ст.178, ч.5 ст.177 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Дозволити співробітникам СВ ПМ ДПІ у м. Маріуполі та ГВПМ ДПІ у м. Маріуполі проведення виїмки оригіналів документів бухгалтерського, податкового обліку, фінансово-господарської діяльності у посадових осіб ПП «Ель-кут Сервіс» (код ЕДРПОУ 35560921 м. Маріуполь) по взаємовідносинам з ПП "Сектор-Плюс" (код ЕДРПОУ НОМЕР_1 м.Маріуполь), за період з 2007-2008 р.р. договорів (контрактів), додаткових угод, додатків та спеціфікацій до них, податкових накладних та коригувань до них, прибуткових накладних на поставлений товар, актів виконаних робіт (наданих послуг), рахунків, сертифікатів якості та технічні умови на поставлену продукцію, документів на транспортування продукції, товаро-транспортних накладних на поставлені товари, листування та інших документів первинного бухгалтерського та податкового обліку.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: Гноєвой С. С.