№ 19401913, 23.08.2011, Kyivskyi District Court of Kharkiv City

Дело № 2018/4-2400/11

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

23.08.2011 г. Судья Киевского районного суда г. Харькова Шмадченко С.И., с участием прокурора Чуб И.Н., рассмотрев представление старшего следователя СУ ГУМВД Украины в Харьковской области Луценко Б.В. по уголовному делу № 10110045, -

У С Т А Н О В И Л:

Согласно материалам уголовного дела, в декабре 2010 года неустановленные лица, действуя умышленно с целью минимизации базы налогообложения по уплате НДС, изготовили заведомо поддельные налоговые накладные ООО СФ «Новопромбуд», код ЕГРПОУ 35202817, № 42 от 14.12.2010 года, выписанную в адрес ООО «Финансово- строительная группа»код ЕГРПОУ 33118582, и № 80 от 31.12.2010 года, выписанную в адрес ФЛП ОСОБА_1, код ЕГРФЛ НОМЕР_1. Указанные поддельные налоговые накладные ООО СФ «Новопромбуд»были использованы неустановленными лицами путём предоставления в ООО «Финансово- строительная группа»и ФЛ-П ОСОБА_1

Согласно заключения эксперта № 192 от 21.06.2011 года, подписи от имени директора ООО СФ «Новопромбуд»ОСОБА_2, в налоговых накладных ООО СФ «Новопромбуд», код ЕГРПОУ35202817, № 42 от 14.12.2011 года и № 80 от 31.12.2011 года выполнены не ОСОБА_2, а иным лицом.

По данному факту СУ ГУМВД Украины в Харьковской области возбуждено уголовное дело № 10110045 по признакам ст. 358 ч. 3 УК Украины по факту подделки налоговых деклараций по налогу на добавленную стоимость ООО СФ «Новопромбуд», код ЕГРПОУ 35202817, за период с декабря 2010 года по 18 августа 2011 года.

В ходе досудебного следствия установлено, что директором и главным бухгалтером предприятия ООО СФ «Новопромбуд»является ОСОБА_2.

Согласно данным ГОНМ СГНИ по КПН г. Харькова установлено, что предприятие ООО СФ «Новопромбуд»используется ОСОБА_3, в работе теневых схем по уклонению от уплаты налогов и «конвертации»денежных средств, путем формирования себе незаконного налогового кредита от предприятий с признаками фиктивности. В ходе документирования преступной деятельности ОСОБА_3 установлено, что в своей незаконной деятельности он использует ряд предприятий, зарегистрированных на подставных лиц, в том числе: ООО «Крым-Бровар»код ЭГРПОУ 35202817.

Минимизация базы налогообложения достигается путем осуществления бестоварного перечисления денежных средств по расчетным счетам вышеуказанных субъектов хозяйствования.

Установлено, что предприятию ООО «Новопромбуд», код ЕГРПОУ 35202817, принадлежат следующие расчетные счета:

№ 26000001302277 открытый в ПАО «АКТАБАНК», г. Днепропетровск, МФО 307394;

№ 26004001764101 открытый в АКБ «Европейский», г. Киев, МФО 380184;

№ 26009269574300 открытый в АО «УкрСиббанк», г. Харьков, МФО 351005.

Принимая во внимание, что денежные средства, находящиеся на расчетных счетах ООО «Новопромбуд», являются орудием совершения преступления и подлежат признанию в качестве вещественных доказательств, учитывая, что деятельностью предприятия ООО «Новопромбуд», код ЕГРПОУ 35202817, государству причиняется ущерб в виде недоначисления в бюджет налогов, сборов и других обязательных платежей, руководствуясь ст. ст. 29, 125, 126, 130 УПК Украины и ст. 59 Закона Украины «О банках и банковской деятельности», -

П О С Т А Н О В И Л:

Наложить арест на денежные средства, находящиеся на расчетных счетах ООО «Новопромбуд», код ЕГРПОУ 35202817, № 26000001302277 открытый в ПАО «АКТАБАНК», г. Днепропетровск, МФО 307394; № 26004001764101 открытый в АКБ «Европейский», г. Киев, МФО 380184; № 26009269574300 открытый в АО «УкрСиббанк», г. Харьков, МФО 351005, и приостановить расходные операции по указанным расчетным счетам, предоставив информацию об остатке денежных средств на расчётных счетах на момент приостановления расходных операций.

Настоящее постановление направить в СУ ГУМВД Украины в Харьковской области для дальнейшего направления для исполнения в ПАО «АКТАБАНК», г. Днепропетровск, МФО 307394.

Постановление окончательное, обжалованию не подлежит.

Судья