№ 18806299, 07.10.2011, Livoberezhnyi District Court of Mariupol City (until 25.04.2025 - Ordzhonikidzevskyi District Court of Mariupol City)

1-466/11

П О С Т А Н О В А

07 жовтня 2011 року місто Маріуполь

Суддя Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя Донецької області Гноєвой С.С. за участю прокурора Резницького С.А., розглянувши подання старшого слідчого СВ ПМ ДПІ у м.маріуполі Полєно А.М. про проведення виїмки документів, що містять банківську таємницю, по кримінальній справі №2011-05-016-0028, -

В С Т А Н О В И В:

СВ ПМ ДПІ у м.Маріуполі проводиться досудове слідство по кримінальній справі №2011-05-016-0028 про навмисне ухилення від сплати податків в особливо великому розмірі посадовими особами ПП «Профі-Стайл» за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим слідством встановлено: посадові особи ПП "Профі-Стайл" (код ЕДРПОУ 36637282), зареєстрованого рішенням Виконавчого комітету Маріупольської міської ради від 21.10.2009р. за адресою: м.Маріуполь, вул.Покришкіна буд.11 к.6, що є платником податку на додану вартість і податку на прибуток підприємства, у період із січня 2010 р. по червень 2010р., у порушення п.5.1 ст.5 Закону України "Про оподаткування прибутку підприємств" №283/ 97-ВР від 22.05.1997р. (зі змінами й доповненнями) і п.п.7.4.1 п.7.4 ст.7 Закону України "Про податок на додану вартість" №168/ 97-ВР від 03.04.1997р. (зі змінами й доповненнями) шляхом заниження об'єктів оподатковування, навмисно, необґрунтовано включили до складу податкового кредиту по ПДВ і до складу валових витрат по податку на прибуток підприємства, вартість товарів (робіт, послуг) придбаних у ТОВ "Євровтормет" (код ЕДРПОУ 35726622, м.Київ), ТОВ "ВКФ" "Азов-Механік" (код ЕДРПОУ 23608781, м.Маріуполь), ТОВ "Маргеотех" (код ЕДРПОУ 34273396, м.Маріуполь), ТОВ "Лазуриттрейд" (код ЕДРПОУ 36253553, м.Донецьк), ПП "Схід-Енерго" (код ЕДРПОУ 36442613, м.Донецьк), у той час як фактично вищевказаними підприємствами на адресу ПП "Профі-Стайл" продукція не поставлялася, роботи не виконувались, послуги не надавалися. Своїми діями посадові особи ПП " Профі-Стайл", навмисно ухилились від сплати податку на додану вартість за період з лютого по червень 2010р. на суму - 1115364грн., податку на прибуток підприємства за 1-е півріччя 2010р. на суму - 1371335грн., а всього податків на загальну суму - 2486699 грн., що встановлено висновком експертного дослідження №156 від 25.08.2011 р., що призвело до фактичного не надходження до бюджету держави коштів у зазначеному особливо великому розмірі.

В ході досудового сліства з метою повного, всебічного та обєктивного розслідування кримінальної справи виникла необхідність в проведенні виїмки оригиналів документів бухгалтерського, податкового обліку та фінансово-господарської діяльності діяльності ТОВ "Лазуриттрейд" (код ЕДРПОУ 36253553), які відображають взаємовідносини з ПП "Профі-Стайл" (код ЕДРПОУ 36637282) за період з 2009р. по теперішній час.

07 жовтня 2011року до суду надійшло подання про проведення виїмки оригиналів документів бухгалтерського, податкового обліку та фінансово-господарської діяльності діяльності ТОВ "Лазуриттрейд" (код ЕДРПОУ 36253553), які відображають взаємовідносини з ПП "Профі-Стайл" (код ЕДРПОУ 36637282) за період з 2009р. по теперішній час, в т.ч.: угод, контрактів, додаткових угод, додатків, специфікацій та смет до них, накладних, актів прийому-передачі виконаних робіт (наданих послуг), звітів комісіонерів, товаро-транспортних накладних, податкових накладних, платіжних документів, актів прийому передачі векселів, актів взаємозаліків, документів, що підтверджують якість продукції (сертифікатів, паспортів якості), листування та інших.

Ознайомившись з наданими матеріалами, беручи до уваги обставини справи, подання слідчого, враховуючи думку прокурора, який підтримав подання, керуючись ст.178 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Дозволити співробітникам ГВПМ ДПІ у м.Маріуполі, УПМ ДПА у Донецькій області проведення виїмки у посадових осіб ТОВ "Лазуриттрейд" (код ЕДРПОУ 36253553) оригіналів всіх документів бухгалтерського, податкового обліку та фінансово-господарської діяльності ТОВ "Лазуриттрейд", які відображають взаємовідносини з ПП "Профі-Стайл" (код ЕДРПОУ 36637282) за період з 2009 року по 07 жовтня 2011року в тому числі: угод, контрактів, додаткових угод, додатків, специфікацій та смет до них, накладних, актів прийому-передачі виконаних робіт (наданих послуг), звітів комісіонерів, товаро-транспортних накладних, податкових накладних, платіжних документів, актів прийому передачі векселів, актів взаємозаліків, документів, що підтверджують якість продукції (сертифікатів, паспортів якості), листування та інших.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: Гноєвой С. С.