№ 18329537, 10.09.2011, Oleksandrivskyi District Court of Donetsk City (until 25.04.2025 - Leninskyi District Court of Donetsk City)

4-1460/11

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

10.09.2011 Суддя Ленінського районного суду м. Донецька Шестопалова Я.В., розглянувши подання старшого слідчого в ОВС ГСУ МВС України майора міліції Конопльова О.В. про проведення обшуку в житловому приміщенні квартири АДРЕСА_1, яку зареєстровано за ОСОБА_2, ОСОБА_3 та ОСОБА_4, а також матеріали кримінальної справи № 24-263, порушеної за ознаками злочинів, передбачених ч. 3 і 4 ст.358 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС ГСУ МВС України майор міліції Конопльов О.В. за погодженням із заступником Генерального прокурора України Блажівським Є.М. звернувся до суду з поданням про надання дозволу на проведення обшуку в житловому приміщенні квартири АДРЕСА_1, яке фактично використовується у протиправній діяльності невстановленими особами.

Головним слідчим управлінням МВС України проводиться досудове слідство у кримінальній справі № 24-263, яку порушено за ознаками злочинів, передбачених частинами 3 і 4 ст. 358 КК України, за фактами підроблення документів, які видаються чи посвідчуються підприємством, яке має право видавати чи посвідчувати такі документи, і які надають права та звільняють від обовязків, з метою використання їх як підроблювачем, так і іншою особою, вчиненого повторно, а також використання завідомо підроблених документів.

В ході досудового слідства установлено, що у період 2009-2011 років невстановлені особи з метою забезпечення формування субєктам підприємницької діяльності сумнівного податкового кредиту та незаконного відшкодування з ПДВ, здійснили державну реєстрацію і придбання ряду суб'єктів підприємницької діяльності та підроблювали податкову звітність щодо постачання товарів від підприємств з ознаками фіктивності. У злочинній схемі задіяне ТОВ «АзовАгроГрупп»(ЄДРПОУ 37217956), яке мало безтоварні взаємовідносини із ТОВ«Автобудсервіс 7»(ЄДРПОУ 35063331), ТОВ «Вектра Дон»(ЄДРПОУ 36935013), ТОВ «Юзоптторг»(ЄДРПОУ 36982220) та ТОВ «Компютерцентр-Донецьк»(ЄДРПОУ 33863863), що входять до числа підконтрольних невстановленим особам субєктів господарської діяльності із ознаками фіктивності і використовуються у злочинній діяльності з метою ухилення від оподаткування та незаконного відшкодування ПДВ з бюджету держави.

Так, невстановлені особи, з метою завищення податкового кредиту, ухилення від оподаткування та незаконного відшкодування ПДВ, внесли до додатку №5 декларації з ПДВ ТОВ «АзовАгроГрупп»(ЄДРПОУ 37217956) за грудень 2010 року завідомо неправдиві відомості у графі «податковий кредит», де вказали суму в розмірі 4059770, 55 гривень щодо постачання товару від ТОВ «Компютерцентр-Донецьк»(ЄДРПОУ 33863863), що не відповідає дійсності, оскільки згідно податкової звітності зданої даним товариством до податкових органів за місцем реєстрації зазначена поставка товару не відображалась.

Згідно висновку експертного дослідження від 08.07.2011 №161 під час дослідження документів наданих для проведення експертного дослідження, експертом встановлено, що ТОВ «АзовАгроГрупп»(ЄДРПОУ 37217956) в податковому кредиті декларації по податку на додану вартість ТОВ «Азовагрогрупп»за грудень 2010 року сторнований податковий кредит від ТОВ «Компютерцентр-Донецьк»(ЄДРПОУ 33863863) на суму НДС 811954, 11 гривень.

Крім того, у ході розслідування цієї кримінальної справи та під час проведення оперативно-розшукових заходів встановлено, що вказані невстановлені особи задіяли в злочинній схемі понад 35 субєктів підприємницької діяльності з метою прикриття фіктивних (безтоварних) фінансово-господарських операцій, переведення безготівкових грошових засобів у готівку, укриття їх від бухгалтерського обліку та здійснення інших сумнівних фінансових операцій, повязаних із легалізацією (відмиванням) грошових коштів, здобутих злочинним шляхом. Робота субєктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) з ознаками фіктивності забезпечувала прикриття незаконної діяльності групи підприємств, які здійснюють свою діяльність на ринку купівлі сільгосппродукції.

Відповідно до інформації ДДСБЕЗ МВС України посадові особи ТОВ «АзовАгроГрупп»(ЄДРПОУ 37217956) в схемі формування субєктам підприємницької діяльності сумнівного податкового кредиту, здійснення діяльності щодо переведення безготівкових коштів у готівку та незаконного відшкодування з ПДВ використовували ТОВ «Компютерцентр-Донецьк»(ЄДРПОУ 33863863), яке має ознаки фіктивності.

У ході проведення комплексу оперативно-розшукових заходів було встановлено, що до створення «конвертаційного центру»причетний ОСОБА_2 ІНФОРМАЦІЯ_1, який фактично проживає у квартирі АДРЕСА_1 У вказаному приміщенні здійснюється підроблення первинної фінансово-господарської та бухгалтерської документації, а також податкової звітності субєктів господарської діяльності, які мають ознаки фіктивності і входять до злочинної схеми по конвертації безготівкових коштів в готівку, зберігаються печатки даних підприємств, банківські документи, які підтверджують зняття грошових коштів з рахунків, чекові книжки, компютерна техніка, чернові записи щодо реальних оборотів і місць придбання товару за готівковий розрахунок, готівкові кошти, а також інші предмети і цінності здобуті злочинним шляхом.

Відповідно до даних Комунального підприємства бюро технічної інвентаризації Бердянської міської ради - квартира АДРЕСА_1 зареєстрована за: ј за гр. ОСОБА_2, Ѕ за гр. ОСОБА_3, ј за гр. ОСОБА_3 Ісмаілом Атаджановчем.

Заслухавши слідчого, який обґрунтував підстави для проведення обшуку, дослідивши матеріали справи суд вважає, що подання слід задовольнити, так як є достатні підстави вважати, що в житловому приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 можуть знаходитися документи, що підтверджують здійснення незаконної діяльності, за допомогою фіктивних фінансово-господарських операцій, пов'язаних із переведенням безготівкових коштів у готівку і приховування їх від бухгалтерського обліку, грошові кошти і цінності здобуті протиправним шляхом, інші предмети і документи, що мають доказове значення у справі.

На підставі викладеного, керуючись ст. 177 КПК України, суд, -

ПОСТАНОВИВ:

1. Подання старшого слідчого в ОВС ГСУ МВС України майора міліції Конопльова О.В. про проведення обшуку задовольнити.

2. Дозволити проведення обшуку житлового приміщення, розташованого за адресою: АДРЕСА_1, яке за даними КП БТІ Бердянської міської ради належить ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Судья: Я. В. Шестопалова