№ 18088374, 31.05.2011, Yuzivskyi District Court of Donetsk City (until 25.04.2025 - Voroshylovskyi District Court of Donetsk City)

4-1818/11

П О С Т А Н О В А

І МЯ М У К Р А Ї Н И

31 травня 2011 року

Суддя Ворошиловського районного суду м. Донецька Князьков В.В., розглянувши подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Донецькій області Приймака В.П. погоджене з заступником прокурора Донецької області Нестеренком О.І. про дачу дозволу на проведення виїмки у посадових осіб в приміщенні Філії АТ «Укрексімбанк»у м. Донецьку (МФО 334817) документів, які містять банківську таємницю, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА у Донецької області Приймак В.П. звернувся до суду з поданням про проведення виїмки документів, які містять банківську таємницю щодо ПРАТ «Укрвуглебуд»в Філії АТ «Укрексімбанк»у м. Донецьку (МФО 334817), мотивуючи тим, що в провадженні СВ ПМ ДПА у Донецькій області знаходиться кримінальна справа №75-11-05-112, яка порушена у відношенні службової особи ПРАТ «Укрвуглебуд» (ЄДРПОУ 30556313) ОСОБА_2, який будучи службовою особою генеральним директором ВАТ «Укрвуглебуд»(код ЄДРПОУ 30556313), яке має свідоцтво про державну реєстрацію № 1411 від 23.09.2009 р., зареєстрованого за юридичною адресою: м. Донецьк, вул. Артема, №97 перебуває на податковому обліку в ДПІ у Ворошиловському районі м. Донецька, діючи умисно, в період жовтня 2008 року, провівши безтоварні (документальні) господарські операції з ТОВ «Міркус»(ЄДРПОУ 35655976) з придбання товарно-матеріальних цінностей, і таким чином незаконно, в порушення п.п. 7.2.3, 7.2.6, п.п.7.4.1, 7.4.2 п.7.4 ст.7 Закону України «Про податок на додану вартість»№168/97-ВР від 03.04.97 р. (зі змінами та доповненнями) сформувавши податковий кредит з ПДВ, ухилився від сплати до бюджету податку на додану вартість у розмірі 3000655 грн., який входить до системи оподаткування України, введений в установленому законом порядку, що спричинило фактичне ненадходження до бюджету грошових коштів в особливо великих розмірах, що в п'ять тисяч і більше разів перевищує встановлений законодавством неоподатковуваний податком мінімум доходів громадян.

У звязку з набуттям чинності Закону України «Про акціонерні товариства», найменування підприємства ВАТ «Укрвуглебуд»щодо організаційно-правової форми було змінено на ПРАТ «Укрвуглебуд».

В звязку з зазначеним виникла необхідність в перевірці та дослідженні даних, відображених в банківських документах, які свідчать про фактичні дані про надходження грошових коштів на рахунки підприємства ПРАТ (ВАТ) «Укрвуглебуд»та їх списання, а саме відомості про рух грошових коштів на рахунках, розрахунки по операціях, що проводились цим підприємством. У звязку з чим відомості про рух грошових коштів на рахунках зазначеної юридичної особи мають значення для встановлення істини по справі. В свою чергу, при відкритті рахунків посадовими особами вказаного підприємства до банківської установи надавалися заяви на відкриття рахунку, картки зі зразками підписів і відбитками печатки підприємства, статутні документи. Зазначені документи відображають правові підстави для відкриття рахунків, а також причетність посадових осіб до господарської діяльності, яка проводилася від імені СПД. Картки зі зразками підпису є вільними зразками для проведення експертного дослідження документів. В звязку з цим документи, що послужили підставою для відкриття і закриття банківських рахунків, мають значення для встановлення істини по справі та подальшого провадження досудового слідства.

Провадженням по справі встановлено, що ПРАТ «Укрвуглебуд»у Філії АТ «Укрексімбанк»у м. Донецьку (МФО 334817), було відкрито рахунок №26009015111005 (код валюти 980).

Беручи до уваги, що посадові особи Філії АТ «Укрексімбанк»у м. Донецьку (МФО 334817), мають матеріали справи з юридичного оформлення зазначеного рахунку, картки зі зразками підписів і відбитку печатку, реєстри руху грошових коштів по вищевказаному рахунку вказаного підприємства із зазначенням дати, часу і призначення платежу з повною розшифровкою контрагентів вказаний у поданні період на паперовому та магнітному носіях; грошові чеки про видачу готівки з вказаного рахунку та інші документи, які мають значення по справі, вислухавши думку слідчого, дослідивши матеріали справи та подання, суд дійшов висновку, що подання підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 130, 178 КПК України, ст.ст. 60-62 Закону України «Про банки і банківську діяльність»№ 2121-111 від 07.12.2000 р. (зі змінами та доповненнями), -

П О С Т А Н О В И В:

1. Провести виїмку у службових осіб та у приміщенні Філії АТ «Укрексімбанк»у м. Донецьку (МФО 334817) документів, що містять банківську таємницю, а саме:

-документів, які послужили підставою для відкриття (закриття) рахунку №26009015111005 (код валюти 980), який належить ПРАТ «Укрвуглебуд»(код ЄДРПОУ 30556313), а саме заяв про відкриття (закриття) рахунків, повідомлень про відкриття (закриття) рахунків, карток із зразками підписів службових осіб і відбитків печатки, копій кадрових документів про призначення службових осіб підприємства, всіх договорів про надання банківських послуг ПРАТ «Укрвуглебуд»(код ЄДРПОУ 30556313), у тому числі і по системі «Клієнт-банк»;

-реєстрів (інформації) руху грошових коштів по рахунку №26009015111005 (код валюти 980) з зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової і видаткової частини, дати та часу надходження коштів на рахунок і перерахування з рахунку, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перераховували і яким перераховувалися грошові кошти, їх коди ЄДРПОУ, МФО та номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції, за період з 09.07.2009 р. по дату обявлення даної постанови на паперовому (завіреному відбитком печатки або штампа банківської установи) і магнітному носіях;

-доручень на зняття готівки, грошових чеків на видачу готівкових грошових коштів з рахунку №26009015111005 (код валюти 980) за вказаний вище період, заяв на зарахування готівки,

в оригіналах і в повному обсязі, а в разі відсутності оригіналів надати завірені копії документів, які підтверджують вилучення оригіналів, а також завірені копії зазначених документів, що містять банківську таємницю.

2. Проведення виїмки доручити співробітникам податкової міліції УПМ ДПА у Донецької області.

Суддя Ворошиловського районного суду

м. ДонецькаВ.В. Князьков