№ 18030601, 15.08.2011, Khmelnytskyi City and District Court of Khmelnytskyi Oblast

ПОСТАНОВА

15 серпня 2011 р. м. Хмельницький

Суддя Хмельницького міськрайонного суду Лисяк Г.І., при секретарі Дзюбі О.В., за участю прокурора Шевчука В.В., розглянувши погоджене з прокурором Хмельницького району подання старшого слідчого ОСВ СВ ПМ ДПА у Хмельницькій області Вуйниха О.В. про виїмку документів, які становлять банківську таємницю,

ВСТАНОВИЛА:

В червні 2010 р. Директор ПП «Росукргазсервіс»(код ЄДРПОУ 36171591) ОСОБА_1 шляхом відображення в обліку безтоварних операцій з фіктивними підприємствами, незаконно сформувала податковий кредит з податку на додану вартість та завищила валові витрати підприємства, умисно ухилившись від сплати податків на загальну суму 3 531 095 грн., у тому числі 2 028 050 грн. податку на прибуток підприємства та 1 503 045 грн. податку на додану вартість.

При цьому ОСОБА_1 в порушення діючого податкового законодавства України безпідставно включила до складу валових витрат вартість нібито придбаних секційних агрегатних насосів типу МSТО, а суми ПДВ з вартості їх придбання до складу податкового кредиту з ПДВ за документами, оформленими від фіктивного ПП «Алланіт»м. Луганська, яке фактично такі товари не поставляло. З метою надання видимості законності проведеної безтоварної операції з придбання насосів, ОСОБА_1 сфальсифікувала дані обліку, видала та провела за обліком підроблений акт прийому - передачі № 18 від 18 червня 2010 р. про ніби то їх подальшу реалізацію структурному підрозділу ДК «Укргазвидобування»- Управлінню з переробки газу та газового конденсату с.Базелівщина Машівського району Полтавської області.

В ході досудового слідства було встановлено, що агрегатні насоси ввезені із-за кордону ТОВ «Біокрафт»(код ЄДРПОУ 35295755) м. Києва на підставі вантажно - митної декларації № 100000011/2010/509173 від 16 червня 2010 р. та на замовлення цього ж підприємства 18 червня 2010 р. перевезені автотранспортом приватного підприємця ОСОБА_2 м. Києва з Київської регіональної митниці на адресу замовника - структурного підрозділу ДК «Укргазвидобування»- Управління з переробки газу та газового конденсату Полтавської області. За документами, оформленими від імені ТОВ «Біокрафт», придбанні насоси були реалізовані в адресу МКП «Художньо-рекламне агентство «Модерн»(код ЄДРПОУ 21800650) м. Луганська.

15 серпня 2011 р. старший слідчий ОСВ СВ ПМ ДПА у Хмельницькій області Вуйних О.В. звернувся до суду з поданням про проведення виїмки інформація про рух коштів за банківським рахунком ТОВ «Біокрафт»№ НОМЕР_1, відкритому в ПАТ АБ «КЛІРИНГОВИЙ ДІМ»МФО 300647, карток зі зразками підпису та відтиску печатки підприємства, договору про відкриття банківського рахунку, документів про використання системи "Клієнт - Банк", платіжних доручень, чеків та інших документів, посилаючись на те, що останні мають значення для справи.

Заслухавши пояснення слідчого, думку прокурора, вивчивши матеріали справи, вважаю, що подання слід задоволити, оскільки зазначена в поданні інформація і документи має суттєве відношення для розслідування справи.

На підставі викладеного, керуючись ст. 178 КПК України, Законом України від 12.01.2005 №2322-15 «Про внесення змін до деяких законодавчих актів України (щодо посилення правового захисту громадян та запровадження механізмів реалізації конституційних прав громадян на підприємницьку діяльність, особисту недоторканість, повагу до гідності особи, правову допомогу, захист)», п. 2 ч. 1 ст. 62 Закону України „Про банки і банківську діяльність”, суддя

ПОСТАНОВИЛА:

Подання задоволити. Надати згоду на виїмку в ПАТ АБ «КЛІРИНГОВИЙ ДІМ», м. Київ, МФО 300647:

-виписки за банківським рахунком ТОВ «Біокрафт»(код ЄДРПОУ 35295755) № НОМЕР_1 з розшифровкою призначення платежів і зазначенням всіх наявних контрагентів (у тому числі кодів ЄДРПОУ) за період з 1 липня 2008 р. по 1 липня 2011 р.;

-карток із зразками підписів службових осіб ТОВ «Біокрафт»по рахунку №НОМЕР_2;

-оригіналів чеків на зняття готівкових коштів з рахунку ТОВ «Біокрафт» № НОМЕР_1 за період 1 липня 2008 р. по 1 липня 2011 р.;

-оригіналів заявок на отримання ТОВ «Біокрафт»чекових книжок та векселів;

-оригіналів документів, що знаходяться у справі з юридичного оформлення рахунку ТОВ «Біокрафт»№ НОМЕР_1.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: Лисяк Г.І.