№ 17944178, 14.07.2011, Novozavodskyi District Court of Chernihiv City

Справа№4-1409/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 липня 2011 року

СУДДЯ НОВОЗАВОДСЬКОГО РАЙОННОГО СУДУ М. ЧЕРНІГОВА

Мурашко М.І.

розглянувши подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Чернігівській області Федоренка М.В. про розкриття інформації, що містить банківську таємницю та проведення виїмки документів, -

В С Т А Н О В И В :

В провадженні СВ ПМ ДПА в Чернігівській області знаходиться кримінальна справа № 901/744, порушена відносно невстановлених осіб, які придбали ПП «Атлантік Фіш Холод» (код 37095027, юридична адреса: м. Чернігів, вул. Комсомольська, 57) з метою прикриття незаконної діяльності за фактом фіктивного підприємництва, що заподіяло велику матеріальну шкоду державі, за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.

В ході досудового слідства встановлено, що 22.11.2010 р. ОСОБА_4 разом з невстановленими особами придбав у ОСОБА_5 ПП «Атлантік Фіш Холод», у якого відсутні необхідні умови для ведення господарської діяльності, основні фонди, технічний персонал, виробничі активи, складські приміщення, транспортні засоби, підприємство не знаходиться за юридичною адресою, а тому у відповідності до ч. 1, 5 ст. 203, п. 1, 2 ст. 215, ст. 228 Цивільного кодексу України угоди, укладені ПП «Атлантік Фіш Холод» з іншими субєктами оподаткування, мають ознаки нікчемності.

Таким чином, невстановлені особи, діючи умисно, з корисливих мотивів, переслідуючи мету, спрямовану на здійснення тяжких та особливо тяжких злочинів, організували схему незаконної діяльності щодо сприяння підприємствам у незаконному формуванні податкового кредиту з податку на додану вартість та ухиленні від сплати податків.

ОСОБА_4 з невстановленими особами, використовуючи реквізити та банківські рахунки ПП «Атлантік Фіш Холод», документально оформлювали неіснуючі операції на отримання і відпуск товарно-матеріальних цінностей, послуг, робіт для підприємств, зареєстрованих на території України, після чого дані документи відображались замовниками послуг в бухгалтерському і податковому обліку, з метою незаконного формування податкового кредиту, заниження своїх податкових зобовязань з ПДВ на загальну суму 3787 881 грн.

В ході досудового слідства встановлено, що ПП «Атлантік Фіш Холод» (код 37095027) мало взаємовідносини з ТОВ «Деюре Групп» (код ЄДРПОУ 37317392), яке взаємодіяло з ТОВ «ТМС Лімітед» (код 35851137).

З метою повного, всебічного та обєктивного дослідження всіх обставин справи, викриття всієї схеми задіяних підприємств та осіб, що сприяли вчиненню злочину, встановлення подальшого руху коштів, одержаних внаслідок документального оформлення проведення безтоварних операцій з використанням банківських рахунків ПП «Атлантік Фіш Холод», отримання зразків їх почерку та підписів для проведення в разі необхідності криміналістичного дослідження у експертних установах по кримінальній справі, виникла необхідність у проведенні виїмки оригіналів документів в АТ «Брокбізнесбанк» (МФО 300249, м. Київ, пр. Перемоги, 41), що становлять банківську таємницю клієнта ТОВ «ТМС Лімітед», а саме: документів юридичної справи клієнта банку, передбачених Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах, затвердженою Постановою Правління Національного банку України від 12.11.2003 р. № 492, платіжних документів, виписок про рух грошових коштів по рахунку № 260570467600, відкритому 04.11.2008 р.

Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю та отримати документи, що мають доказове значення по справі, неможливо.

Розглянувши подання та дослідивши матеріали кримінальної справи, приходжу до висновку, що подання слідчого обґрунтоване та підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.178 КПК України та ст.ст.60, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», -

ПОСТАНОВИВ:

Надати АТ «Брокбізнесбанк» (МФО 300249, м. Київ, пр. Перемоги, 41) дозвіл на розкриття інформації стосовно клієнта ТОВ «ТМС Лімітед» (код 35851137, юридична адреса: м. Київ, вул. Басейна, буд. 9), яка містить банківську таємницю.

Провести в АТ «Брокбізнесбанк» (МФО 300249, м. Київ, пр. Перемоги, 41) виїмку оригіналів документів, що становлять банківську таємницю:

­документів юридичної справи ТОВ «ТМС Лімітед» (код 35851137), передбачених Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах, затвердженою Постановою Правління Національного банку України від 12.11.2003 р. № 492, які були надані для відкриття вказаного банківського рахунку, а також зібраних в результаті користування вказаним рахунком за весь період функціонування рахунку;

­актів прийому-передачі виконаних робіт по підключенню клієнта ТОВ «ТМС Лімітед» (код 35851137) до системи «Клієнт-Банк» (актів прийому-передачі ключів електронного цифрового підпису);

­довіреностей (доручень) від імені ТОВ «ТМС Лімітед» (код 35851137) на отримання від банку ключів електронного цифрового підпису (робіт по підключенню до системи «Клієнт-Банк»);

­виписок про рух грошових коштів по рахунку ТОВ «ТМС Лімітед» (код 35851137) № 260570467600 за період з 04.11.2008 р. по теперішній час (в електронному вигляді та на паперових носіях), із зазначенням реквізитів контрагентів (назва підприємства, код ЄДРПОУ), в тому числі реквізитів їх рахунків (номер рахунку, МФО банківської установи), призначення і суми платежу, дати та часу здійснення платежів, відомостей щодо документів, на підставі яких здійснені такі платежі;

­первинних документів, що свідчать про зарахування на вказаний банківський рахунок та зняття з нього грошових коштів (платіжні доручення, грошові чеки, платіжні вимоги та інші розрахункові документи) за період з 04.11.2008 р. по теперішній час.

Всі документи надати в оригіналах і в повному обсязі, а в разі відсутності оригіналів, надати засвідчені копії вказаних документів та протоколів виїмок, що підтверджують вилучення оригіналів. В разі відсутності будь-яких з вище перелічених документів, зазначити письмово окремим листом про причину ненадання документів.

Копію постанови надіслати слідчому, прокурору Чернігівської області, банківській установі.

Постанова не оскаржується.

Суддя: М. І. Мурашко