№ 1786594, 18.04.2008, Pecherskyi District Court of Kyiv City

№4-1017/08

П О С Т А Н О В А

18 квітня 2008 р. Печерський районний суд м. Києва в складі:

головуючого - судді Гримич М.К.

при секретарі Бульбі Ю.С.

з участю прокурора Бондур Д.В.

розглянувши в відкритому судовому засіданні подання ст.слідчого СВ ПМ ДПІ у Печерському районі м. Києва Горожанової В.А. про розкриття банківської таємниці клієнта філії ВАТ „Комерційний банк „АКТИВ” (МФО 300852) в м.Києві та проведення виїмки в банківській установі, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий СВ ПМ ДПІ у Печерському районі м. Києва Горожанова В.А. за погодженням прокурора Печерського району м. Києва старшого радника юстиції Філатової Т.М. звернувся до суду з поданням про розкриття банківської таємниці клієнта ВАТ „Комерційний банк «АКТИВ» (МФО 300852) в м.Києві.

Відповідно до подання, в провадженні слідчого відділення податкової міліції ДПІ у Печерському районі м. Києва знаходиться кримінальна справа № 56-1835 порушена 19 лютого 2008 року прокуратурою Печерського району м.Києва за фактом скоєння службовими особами ПП «ВТК Велмор» (код ЄДРПОУ 13689256), злочину, передбаченого ч.2 ст.15 ч.5 ст. 191 КК України.

В ході досудового слідства встановлено, що службові особи ПП «ВТК Велмор» на виконання умов договорів купівлі-продажу, укладених з ПП «Офір» та СПД ОСОБА_1, перерахували в якості передплати за товар (каучуку та смоли) грошові кошти у березні 2007 року на суму 7286000 грн. та у травні 2007 року на суму 7519300 грн. Від постачальників (ПП «Офір» та СПД ОСОБА_1) службові особи ПП „ВТК Велмор” отримали відповідні податкові накладні, на підставі яких включили вищевказані суми до податкового кредиту підприємства і заявили у березні та травні 2007 року суму до повернення на рахунок підприємства бюджетне відшкодування в розмірі, відповідно, 833708 грн. та 755126 грн. Станом на 21 серпня 2007 року (на час проведення податкової перевірки ПП «ВТК Велмор») товар ПП «ВТК Велмор» від вищевказаних постачальників не отриманий, тобто його поставка не відбулась. За результатами податкової перевірки ДПІ у Печерському районі м.Києва складено акт №502/23-8/13689256 від 21.08.07 р., відповідно висновків якого службові особи ПП «ВТК Велмор», в порушення п.п.7.2.3. п.7.2, п.п.7.5.1. п.7.5., п.п.7.4.1. п.7.4., п.п. 7.7.2. п.7.7. ст.7 закону України «Про податок на додану вартість» №168/97-ВР від 03.04.97 р., неправомірно включили до складу податкового кредиту та заявили до повернення на розрахунковий рахунок бюджетне відшкодування податку на додану вартість за період діяльності у березні 2007 року суму 833708 грн. та у травні 2007 року - суму 759814 грн. у зв'язку з відсутністю товару (проведення «безтоварних» операцій).

Місце знаходження службових осіб ПП «ВТК Велмор» та документів даного підприємства на даний час слідством не встановлено.

Беручи до уваги те, що в ВАТ «Комерційний банк «АКТИВ» (МФО 300852) в м.Києві знаходяться відомості про рух коштів по рахунку №260033011015 (980), який належить ПП «ВТК Велмор», що мають значення речових доказів по кримінальній справі, але відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» - інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею, слідство звернулось до суду з поданням про розкриття банківської таємниці по вказаному рахунку.

Вивчивши матеріали подання, вислухавши пояснення слідчого та думкку прокурора, суд вважає, що подання підлягає задоволенню в частині розкриття банківської таємниці, оскільки в ВАТ «Комерційний банк «АКТИВ» (МФО 300852) в м.Києві знаходяться документи про відкриття та використання ПП «ВТК Велмор» (код 13689256) рахунків, які можуть мати значення у кримінальній справі, для розкриття злочину та виявлення винних осіб.

Щодо виїмки банківських документів, суд вважає необхідним відмовити, оскільки виїмка таких документів до розкриття банківської таємниці є передчасною і може порушити права вкладника банку.

Керуючись ст. 14-1, 130, 178 КПК України, п.2 ч.1 ст. 62, Закону України “Про банки і банківську діяльність” ,-

П О С Т А Н О В И В:

Надати дозвіл про розкриття ВАТ «Комерційний банк «АКТИВ» (МФО 300852) в м.Києві для СВ ПМ ДПІ у Печерському районі м. Києва банківської таємниці ПП «ВТК Велмор» (код 13689256) зокрема:

· відомості про банківські рахунки клієнта банку ПП «ВТК Велмор» (код 13689256), в тому числі кореспондентські рахунки у Національному банку України;

· операції, які були проведені на його користь чи за його дорученням, здійснені ним угоди;

· інформацію про фінансово-економічний стан, про організаційно-правову структуру клієнта;

· відомості стосовно комерційної діяльності клієнта чи комерційної таємниці, будь-якого проекту, винаходів, зразків продукції та інша комерційна інформація;

· коди, що використовуються банком для захисту інформації.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя М.К. Гримич