№ 17859488, 09.08.2011, Komunarskyi District Court of Zaporizhzhia City

Дата документу09.08.2011

Дело №4-153/2011

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

о проведении выемки документов, содержащих банковскую тайну

07 апреля 2011 года г. Запорожье

Судья Коммунарского районного суда г. Запорожье Стоматов Э.Г., с участием прокурора Кнут Ю.А., рассмотрев представление старшего следователя прокуратуры Коммунарского района г. Запорожье юриста 3 класса Мордвинов А.А., по уголовному делу №611106пр, -

У С Т А Н О В И Л :

Из предоставленных суду материалов уголовного дела усматривается, что в производстве прокуратуры Коммунарского района г.Запорожья находится уголовное дело, возбужденное в отношении ОСОБА_2 по ч.2 ст.205, ч.2 ст.366 УК Украины.

Расследованием по делу установлено, что директор ООО «Комтранс Плюс»ОСОБА_2, 07.12.2009 года зарегистрировал в исполнительном комитете Запорожского городского совета ООО «Комтранс Плюс»без цели ведения хозяйственной деятельности, а с целью прикрытия незаконной деятельности неустановленных лиц по уклонению от уплаты налогов путем формирования для них фиктивной расходной части при начислении налога на прибыль предприятия и неправомерного формирование налогового кредита по НДС, что повлекло к нанесению ущерба государству в феврале 2010 года на общую сумму 4332787 грн.

Так же установлено, что ОСОБА_2 занимая должность директора ООО "Комтранс Плюс", будучи должностным лицом уполномоченным на выполнение организационно-распорядительных и административно-хозяйственных функций, по предварительному сговору с неустановленными лицами, 19.03.2010 года внес недостоверные сведения в налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость ООО «Комтранс Плюс»за февраль 2010 года относительно объемов поставки товаров и услуг предприятия на таможенной территории Украины, что не соответствует действительности, поскольку никаких хозяйственных операций ООО «Комтранс Плюс»по поставке товаров или оказанию услуг в феврале 2010 года не проводило.

05.04.2010 года ОСОБА_2 предоставил указанный заведомо поддельный документ в государственную налоговую инспекцию Коммунарского района Запорожья.

Указанными умышленными действиями ОСОБА_2 помог уклониться от уплаты налогов неустановленным лицам перед Государством на общую сумму 4332787 грн, из которых налог на прибыль составляет 2599672 грн, НДС 1733115 грн.

Расследованием также установлено, что ООО «Комтранс плюс»проводило фиктивные хозяйственные операции с ООО «Реал пром»(код ЕГРПОУ 36879038), чем завышало затратную часть последнего, тем самым способствуя уклонению от уплаты налогов на прибыль предприятия и неправомерного формирование налогового кредита по НДС.

С целью осуществления финансово-хозяйственной деятельности ООО «Реал пром»(код ЕГРПОУ 36879038) открыт банковский счет №2600339309732 в АБ «Диамантбанк»(МФО 320854). Кроме того в указанном учреждении банка находятся документы, имеющие значение для полного, всестороннего и объективного расследования по делу.

На основании изложенного, руководствуясь ст.178 УПК Украины, суд, -

П О С Т А Н О В И Л :

Представление старшего следователя прокуратуры Коммунарского района г.Запорожье Мордвинова А.А. удовлетворить.

Провести выемку по расчетному счету ООО «Реал пром»(код ЕГРПОУ 36879038) №2600339309732, открытом в АБ «Диамантбанк»(МФО 320854), расположенном по адресу: г.Запорожье, пр.Ленина, 198, выписки движения денежных средств с 27.05.2010 по 05.04.2011 (в электронном и бумажном виде) с обязательным указанием даты, названия контрагента, его кода ЕГРПОУ, номера счета и реквизитов учреждения банка, предназначение платежа, суммы, оснований для перевода и указания остатков денежных средств на счету, а также оригиналов следующих документов:

- Заявлений об открытии (закрытии) счетов, договоров расчетно-кассового обслуживания счетов, корешка уведомления от налогоплательщика об открытии счетов в учреждении банка, справки о взятии на учет плательщика налогов, страхового свидетельства, уставных документов, копий паспортов учредителей и директоров предприятия, копий справок физических лиц плательщиков налогов, справки формы 4-ОПП, приказов (распоряжение) о назначении директоров и других должностных лиц;

- Заявлений на получение чековых книжек;

- Карточек с образцами подписей и оттиска печати, которые действовали в течение периода времени с момента открытия счетов, а также имеющихся копий паспортов лиц, которым предоставлено право подписи и распоряжения средствами предприятия;

- Договоров с приложениями к ним о предоставлении банковских услуг с использованием программно-технического комплекса "Клиент-Банк", "Интернет-Банк", "SMS услуги", а также документов, которыми оформлены и подтверждается ограниченный круг лиц, имеющих доступ к данным систем и документов, которыми зафиксировано номер телефона, через который осуществлялась связь с сервером банка;

- Кредитных дел ООО «Реал пром»(код ЕГРПОУ 36879038) с имеющимися кредитными договорами и приложений к этим кредитным договорам;

- Договоров залога, которым обеспечивалась выплата банку кредитов и процентов за их использование, и документов, подтверждающих право залогодателя на внесение в залог предмета залога;

- Заявлений на получение кредитов ООО «Реал пром»(код ЕГРПОУ 36879038);

- Платежных документов, которыми подтверждается перечисление кредита на счет ООО «Реал пром»(код ЕГРПОУ 36879038) и других документов кредитного дела.

Проведение выемки поручить сотрудникам УНМ ГНА в Запорожской области.

Судья:Э.Г. Стоматов

С постановлением ознакомлен: _________

________________

________________

(ф. и. о. должность)

«_»_____ 2011 год