№ 17810240, 09.08.2011, Kirovskyi District Court of Dnipropetrovsk City

4-662/11

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

09.08.2011 судья Кировского районного суда г. Днепропетровска Овчаренко Н.Г., рассмотрев представление в.и.о. старшего следователя НМ ГНИ в Кировском районе г. Днепропетровска лейтенанта налоговой милиции Бояркиной Ю.А. от производстве обыска, -

У С Т А Н О В И Л:

В июле 2009 года гр. ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, действуя осознанно, из корыстных побуждений, за денежное вознаграждение дал согласие на регистрацию и создание с использованием своих паспортных данных субъекта предпринимательской деятельности (юридического лица), которым является ООО «Спецбудсервис»(код ЕГРПОУ 36573528), с целью прикрытия незаконной деятельности, а именно неправомерного получения бюджетных средств и их дальнейшего выведения в теневой сектор экономики путем использования банковских счетов и других обязательных реквизитов и составленных подложных документов бухгалтерского учета и налоговой отчетности созданного фиктивного субъекта хозяйствования, а также занижения и не отображения в налоговой отчетности реальных объемов проводимых финансово-хозяйственных операций субъекта предпринимательской деятельности ООО «Металокомплект», в результате чего государству причинен материальный ущерб в крупних размерах на общую сумму 522386,00 грн.

01.08.2011 по данному факту возбуждено уголовное дело № 99116508 по признакам преступления, предусмотренного по ч.2 ст.205 УК Украины.

В ходе досудебного следствия установлено, что ОСОБА_2 за денежное вознаграждение без цели осуществления финансово хозяйственной деятельности в интересах третьих лиц зарегистрировало предприятие ООО «Спецбудсервис»(код ЕГРПОУ 36573528). ОСОБА_2, а также лица указанные в регистрационных, финансовых и бухгалтерских документах предприятий ООО «Спецбудсервис»(код ЕГРПОУ 36573528) никакой финансово-хозяйственной деятельности данного предприятия не вели. Кроме того, неустановленные лица, в интересах которых было зарегистрировано указанное предприятие на протяжении 2009-2011 года, без действительного намерения осуществлять деятельность, связанную с производством и продажей товарно-материальных ценностей, выполнением и представлением работ и услуг используя реквизиты, печати и счета, созданных ими «фиктивных»субъектов хозяйственной деятельности, в том числе ООО «Спецбудсервис»(код ЕГРПОУ 36573528), ООО «Днепрсервиспром»«код ЕГРПОУ 36494174», ООО «Стар Вест Пром» (код ЕГРПОУ 34806848) документально оформляли несуществующие операции на получение товарно-материальных ценностей, работ и услуг, после чего, данные документы использовались различными субъектами хозяйственной деятельности на территории Украины, для неправомерного получения бюджетных средств и их дальнейшего выведения в теневой сектор экономики путем использования банковских счетов и других обязательных реквизитов и составленных подложных документов бухгалтерского учета и налоговой отчетности созданного фиктивного субъекта хозяйствования, а также занижения и не отображения в налоговой отчетности реальных объемов проводимых финансово-хозяйственных операций иных субъектов предпринимательской деятельности в том числе ООО НВЦ «Металокомплект»(код ЕГРПОУ 23933208).

Кроме того, досудебным следствием установлено, что в преступной схеме, направленной на умышленное уклонение от уплаты налогов путем не отображения в налоговой отчетности полного объема проводимых финансово-хозяйственных операций, задействован ряд подконтрольных «транзитных»и «фиктивных»предприятий, а именно: ООО "Спецбудсервис" код 36573528, ООО "Стар Вест Финанс" код 34806848, ООО "Днепросервиспром" код 36494174. Также установлено что организаторами и непосредственными участниками указанной преступной схемы являются гр. ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_2, гр. ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_3, ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_4, ОСОБА_7

Данные обстоятельства подтверждаются полностью собранными материалами настоящего уголовного дела.

В ходе проведенных оперативных мероприятий было установлено что одним из мест хранения документов, печатей вышеуказанных предприятий является «теневой»офис, который расположен по адресу: АДРЕСА_1 где могут находиться бухгалтерские документы, печати «фиктивных»субъектов хозяйственной деятельности в том числе ООО "Спецбудсервис" код 36573528, ООО "Стар Вест Финанс" код 34806848, ООО "Днепросервиспром" код 36494174 и др. вещественные доказательства, которые могут иметь значение для расследование уголовного дела.

В ходе проведенных оперативных мероприятий было установлено, что согласно полученной информации из КП МБТИ г.Днепропетровска квартира расположенная по адресу : АДРЕСА_1 принадлежит ОСОБА_7 на праве частной собственности.

Изучив материалы уголовного дела, считаю, что представление подлежит удовлетворению, поскольку исходя из материалов уголовного дела, есть достаточные данные полагать, что по указанному адресу могут находиться бухгалтерские документы, печати «фиктивных» субъектов хозяйственной деятельности в том числе ООО "Спецбудсервис" код 36573528, ООО "Стар Вест Финанс" код 34806848, ООО "Днепросервиспром" код 36494174 и другие доказательства имеющие значение для расследования уголовного дела.

Руководствуясь ст.177 УПК Украины,-

П О С Т А Н О В И Л:

Разрешить производство обыска в АДРЕСА_1, которая принадлежит ОСОБА_7

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья Н.Г. Овчаренко