№ 17679627, 25.07.2011, Novozavodskyi District Court of Chernihiv City

Справа№4-1488/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 липня 2011 року

СУДДЯ НОВОЗАВОДСЬКОГО РАЙОННОГО СУДУ М. ЧЕРНІГОВА

Шипов І.М.

розглянувши подання заступника начальника відділення СВ ПМ ДПА в Чернігівській області Сало О.П., узгодженого із заступником прокурора Чернігівської області про проведення виїмки оригіналів первинних фінансово господарських та бухгалтерських документів ,-

ВСТАНОВИВ:

В провадженні слідчого відділу податкової міліції ДПА в Чернігівській області знаходиться кримінальна справа №75/4419м, порушена за фактом підробки документів не встановленими особами, за ознаками злочину передбаченого ч.1 ст.358 КК України.

В ході розслідування кримінальної справи встановлено, що ДПІ у м. Чернігові складено акт з питань достовірності нарахування суми бюджетного відшкодування ПДВ ТОВ «ДП «Завод Рапід» на рахунок платника у банку за жовтень 2009 року, №2/23/35779941 від 03.02.2010 року, згідно якого підприємством в порушення вимоги п.1.8, ст. 1 Закону України від 03.04.1997 року №168/97 «Про податок на додану вартість», завищено заявлену суму бюджетного відшкодування ПДВ за жовтень 2009 року в розмірі 47 299 грн., за рахунок проведення операцій з ТОВ «Штудіан».

Згідно листа ТОВ «ДП «Завод Рапід» №200 від 03.03.2009 року було отримано копії документів по взаємовідносинах з ТОВ «Штудіан», згідно яких в ТОВ «Штудіан» було придбано плетінку ПН 3*6, відповідно до сертифікату якості № 177 від 23.02.2009 року, згідно якого дана плетінка виготовлена ГУПУ ЯО-100 6 ГУИН Мінюста Росії по Смоленській області, сертифікат завірений печаткою ПП «Мотор - Технолоджі» (код 36263430, м.Боярка). Згідно пояснень керівника ПП «Мотор - Технолоджі» гр. ОСОБА_3, останній не має жодного відношення до реєстрації та діяльності ПП «Мотор -Технолоджі», сертифікат №177 не завіряв.

Відповідно до листа ГУПУ ЯО-100/6 ГУИН Мінюста Росії по Смоленській області сертифікат якості №177 від 23.02.2009 року на плетінку ПН 3*6 не виписувався.

При цьому, придбана плетінка та сертифікат якості №177 був використаний службовими особами ТОВ «ДП «Завод Рапід» в господарській діяльності при виробництві датчиків.

Також в ході досудового слідства встановлено, що службові особи ТОВ «ДП «Рапід» придбавали у ТОВ НТВФ «Промсервіс» (код 30542824, м. Одеса) електродвигуни Д-1ФТ та редуктори поворотні (і-10350). В свою чергу ТОВ НТВФ «Промсервіс» вказані товарно матеріальні цінності придбавало у ПП «Корнес Пром» (код 36501605 м. Одеса) та ПП «Торенс» (код 36611421, м. Одеса), які мають ознаки фіктивності.

Відповідно до документів вилучених в ТОВ «ДП «Завод Рапід» з отриманих редукторів поворотних типі і 10350 та електродвигунів постійного току Д-1ФТ ТОВ «ДП «Завод Рапід» розроблено даний механізм та проведеного його випробування та впроваджено у виробництво електромеханізмів ЕПВ 50БТ 2 серії, які постачались на ВАТ «Мотор Січ» (код 14397784 м. Запоріжжя).

Оскільки, є достатні підстави вважати, що документи, які мають значення для всебічного та повного розслідування, встановлення істини по кримінальній справі, знаходяться у службових осіб ПП «Торенс» (код 36611421, м. Одеса), тому заступник начальника відділення СВ ПМ ДПА в Чернігівській області звернувся до суду з поданням про проведення виїмки оригіналів первинних фінансово господарських та бухгалтерських документів.

Вивчивши матеріали справи, оглянувши матеріали кримінальної справи № 75/4419м приходжу до висновку, що подання заступника начальника відділення CВ ПМ ДПА в Чернігівській області Сало О.П. обґрунтоване та підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ч.ч.1, 4 ст. 178, ч.5 ст.177 КПК України,

ПОСТАНОВИВ:

Подання заступника начальника відділення СВ ПМ ДПА в Чернігівській області Сало О.П. про проведення виїмки оригіналів первинних фінансово господарських та бухгалтерських документів задовольнити.

Провести виїмку оригіналів документів у службових осіб ПП «Торенс» (код 36611421, м. Одеса, вул. Дальницька, 25), що свідчать про взаємовідносини з ТОВ НТВФ «Промсервіс» (код 30542824, м. Одеса) а саме: договорів, податкових накладних, накладних, рахунків - фактур, платіжних доручень, векселів, актів прийому-передачі векселів, листів, доручень, актів виконаних робіт, кошторисної документації, актів про вартість робіт, копій дозволів на проведення робіт, ліцензій, журналів ввідного інструктажу з техніки безпеки, книг вїзду та виїзду автотранспорту, актів взаємозвірок в односторонньому порядку, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, засвідчених копій книги придбання та продажу товарів, робіт та послуг, товарно-транспортних накладних, залізничних квитанцій, сертифікатів якості та технічної документації на реалізовані (придбані) ТМЦ, зведені регістри бухгалтерського обліку (журнали-ордери, картки рахунків, оборотно-сальдові відомості, тощо) по бухгалтерським рахункам та інших бухгалтерських документів за період 01.01.2008 30.06.2011 рр.

Службовим особам субєкту господарювання всі документи надати в оригіналах і в повному обсязі, а в разі відсутності оригіналів, надати засвідчені копії вказаних документів та протоколів виїмки, що підтверджують вилучення оригіналів. В разі відсутності будь-яких з вище перелічених документів, зазначити письмово окремим листом про причину не надання документів.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: І. М. Шипов