№ 17518026, 02.08.2011, Pryluky City and District Court of Chernihiv Oblast

Справа № 4-167/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 серпня 2011 року року Прилуцький міськрайонний суд Чернігівської області в складі: головуючого судді Кантур А.М. при секретарі Геєць О.О., з участю прокурора Сухоноса А.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду подання старшого слідчого Прилуцької міжрайонної прокуратури Герасименка П.В. про призначення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності публічного акціонерного товариства «Прилуцький завод «Білкозин», -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий Прилуцької міжрайонної прокуратури Чернігівської області Герасименко П.В. звернувся до суду з поданням про призначення позапланової виїзної ревізії фінансово господарської діяльності публічного акціонерного товариства «Прилуцький завод «Білкозин»у кримінальній справі №78/01156, порушеній 21.07.2011 року за фактом безпідставної невиплати заробітної плати, зловживання службовим становищем та доведення до банкрутства ПАТ «Прилуцький завод «Білкозин», за ознаками злочинів, передбачених ст.ст. 364 ч.2, 175 ч.1, 219 КК України.

Досудовим слідством у кримінальній справі встановлено, що службові особи ПАТ «Прилуцький завод «Білкозин», зловживаючи службовим становищем, умисно, всупереч інтересам служби, маючи в наявності відповідні вільні обігові кошти, в порушення вимог ст. ст. 17, 20, 106 Закону України «Про загальнообовязкове державне пенсійне страхування», ч.8 ст. 9 Закону України «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообовязкове державне соціальне страхування»не сплатили страхові внески до Пенсійного фонду в сумі 1 613 535, 24 грн., чим спричинили ПФУ тяжкі наслідки, а наявні обігові кошти витратили на інші видатки.

Внаслідок несвоєчасної сплати вказаних внесків підприємству нараховані штрафні санкції на суму 155458, 84 грн. та пені на суму 93814, 49 грн., чим інтересам держави спричинено шкоду на вказану суму.

Всупереч ч.1 ст. 115 Кодексу законів про працю України упродовж лютого - травня 2011 року безпідставно не виплачували заробітну плату працівникам підприємства, внаслідок чого утворилась заборгованість перед працівниками у сумі 3016490 грн.

У той же час, за лютий-травень 2011 року на рахунки ПАТ «Прилуцький завод «Білкозин» надійшло 8 707 тис. грн., з яких 1,2 млн. грн. витрачено на господарські потреби підприємства, у тому числі оплату за аудиторські, консультаційні, інформаційні, транспортні послуги, ремонт та обслуговування автомобілів.

Укладення угод з ТОВ «Торговий дім «Білкозин», ТОВ «Промоптвостокплюс», ТОВ «НК Восток», ТОВ «Укрпромспецснаб»та невжиття заходів по стягненню дебіторської заборгованості з вказаних підприємств у сумі 31 млн. грн. призвело до фінансової неспроможності та порушення господарським судом Чернігівської області провадження у справі про банкрутство ПАТ «Прилуцький завод «Білкозин».

Необхідність призначення ревізії слідчий мотивує тим, що для встановлення загальної суми простроченої заборгованості по виплаті заробітної плати та інших питань, які цікавлять слідство необхідні спеціальні знання в галузі бухгалтерського обліку, ревізійної діяльності та контролю.

Заслухавши думку прокурора та дослідивши матеріали кримінальної справи № 78/01156, суд дійшов висновку, що подання є обґрунтованим і підлягає задоволенню, оскільки для встановлення всіх істотних обставин справи, всебічного, повного та обєктивного їх дослідження необхідні спеціальні знання.

Керуючись ст. 66 КПК України, ст. 11 Закону України "Про державну контрольно-ревізійну службу в Україні" із змінами та доповненнями, -

П О С Т А Н О В И В :

Подання слідчого задовольнити.

Призначити позапланову виїзну ревізію фінансовогосподарської діяльності публічного акціонерного товариства «Прилуцький завод «Білкозин»(фактична та юридична адреса:17500, Чернігівська область, м. Прилуки, вул. Дружби Народів, 44, ідентифікаційний код 00418604).

Під час виконання ревізії в ПАТ «Прилуцький завод «Білкозин»провести зустрічні звірки з ТОВ «Торговий дім «Білкозин»(01010, м. Київ, вул. Арсенальна, 20, код ЄДРПОУ 31301973), ТОВ «Промоптвостокплюс»(91055, м. Луганськ, вул. Леніна, 38, код ЄДРПОУ 34202444), ТОВ «НК Восток»(61058, м. Харків, вул. Данилевського, 6, код ЄДРПОУ 35972269), ТОВ «Укрпромспецснаб»(91055, м. Луганськ, вул. Леніна, 38, код ЄДРПОУ 32691236) та дати відповідь на наступні питання:

1.Який був загальний залишок грошових коштів на розрахункових рахунках та в касі ПАТ «Прилуцький завод «Білкозин»станом на 01.02.2011 року?

2.Яка загальна сума грошових коштів надійшла на розрахункові рахунки та в касу ПАТ «Прилуцький завод «Білкозин», за період з 01.02.2011 року по 01.08.2011 року, як вона була використана (надходження та використання коштів вказати з розбивкою за кожен місяць окремо), яка сума за кожен місяць використана на виплату заробітної плати?

3.Який був щомісячний фонд заробітної плати працюючих у ПАТ «Прилуцький завод «Білкозин», за період з 01.01.2011 року по 01.08.2011 року за кожен місяць?

4.Яка загальна сума поточної заборгованості з виплати заробітної плати працівникам ПАТ «Прилуцький завод «Білкозин»станом на 01.07.2011 року та на 01.08.2011 року?

5.Яка загальна сума простроченої заборгованості по виплаті заробітної плати працівникам ПАТ «Прилуцький завод «Білкозин»станом на 01.07.2011 року та на 01.08.2011 року, в який період вона виникла?

6.Чи нараховувалась працівникам ПАТ «Прилуцький завод «Білкозин»індексація та компенсація за несвоєчасну виплату заробітної плати?

7.Яка заборгованість ПАТ «Прилуцький завод «Білкозин»перед Пенсійним фондом України по сплаті єдиного та страхових внесків станом на 01.07.2011 року та станом на 01.08.2011 року, за який період вона утворилася ? Яка сума штрафних санкцій та пені нараховані станом на 01.07.2011 року та на 01.08.2011 року внаслідок несплати єдиного та страхових внесків до Пенсійного фонду України?

8.Яка сума дебіторської заборгованості ТОВ «Торговий дім «Білкозин»(01010, м. Київ, вул. Арсенальна, 20, код ЄДРПОУ 31301973), ТОВ «Промоптвостокплюс»(91055, м. Луганськ, вул. Леніна, 38, код ЄДРПОУ 34202444), ТОВ «НК Восток»(61058, м. Харків, вул. Данилевського, 6, код ЄДРПОУ 35972269), ТОВ «Укрпромспецснаб»(91055, м. Луганськ, вул. Леніна, 38, код ЄДРПОУ 32691236) перед ПАТ «Прилуцький завод «Білкозин», за який період вона утворилася?

Проведення позапланової виїзної ревізії фінансовогосподарської діяльності публічного акціонерного товариства «Прилуцький завод «Білкозин»доручити фахівцям Контрольно-ревізійного управління в Чернігівській області.

Позапланову виїзну ревізію фінансовогосподарської діяльності публічного акціонерного товариства «Прилуцький завод «Білкозин»провести на протязі 15 робочих днів, з 08.08.11 по 29.08.11 включно.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: А.Кантур