№ 17472721, 08.08.2011, Livoberezhnyi District Court of Mariupol City (until 25.04.2025 - Ordzhonikidzevskyi District Court of Mariupol City)

Справа № 4-340/11

П О С Т А Н О В А

про проведення виїмки

08 серпня 2011 року Суддя Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя Ковтуненко О. В. розглянувши подання слідчого СВ ПМ ДПІ у місті Маріуполі Березіна А.І., узгодженого з прокурором міста Маріуполя Резницьким С.А., про дозвіл на проведення виїмки,

В С Т А Н О В И В:

В провадженні СВ ПМ ДПІ у м. Маріуполі знаходиться кримінальна справа №2011-01-016-0062 порушена у відношенні директора ТОВ «Азовальфапромтранс»ОСОБА_3 за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великому розмірі, шляхом службової підробки, за ознаками складів злочинів передбачених ч.3 ст.212 та ч. 2 ст. 366 КК України

ОСОБА_3, являючись директором ТОВ «Азовальфапромтранс»(код ЄДРПОУ 33760331), зареєстрованого рішенням виконкому Маріупольської міської ради №12741020000002999 від 22.09.2005р. за юридичною адресою: м. Маріуполь, вул. Станіславського, буд.1, що знаходиться на податковому обліку в ДПІ Орджонікідзевського району м. Маріуполя, у період з 2008-2010р.р., в порушення п.п.7.4.1, п.п.7.4.4 п7.4 ст.7 Закону України «Про податок про додану вартість»від 03.04.1997р. №168/97-ВР (зі змінами та доповненнями) та п.5.1 ст. 5 Закону України «Про оподаткуванню прибутку підприємств»від 28.12.1994р. №334/94-ВР (зі змінами та доповненнями), шляхом відображення недостовірних відомостей в офіційних документах підприємства - деклараціях з податку на додану вартість, розшифровках податкових зобовязань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (додатках №5 до декларацій з податку на додану вартість) про наявність податкового кредиту та деклараціях з податку на прибуток підприємства про наявність валових видатків по фінансово-господарським взаємовідносинам, які фактично є безтоварними операціями, повязаними з поставкою товарно-матеріальних цінностей та надання послуг на будівельних майданах за допомогою спецтехніки, тощо з ТОВ «Велтон-торг»(код ЄДРПОУ 37005748, м. Дніпропетровськ), ТОВ «Компанія Алмакс»(код ЄДРПОУ 37213333, м. Дніпропетровськ), ПП «Автопромресурс Н09»(код ЄДРПОУ 36699553, м. Новомосковськ, Дніпропетровська обл..), ТОВ «Рест Групп»(код ЄДРПОУ 35793463, м. Донецьк), ТОВ «Рамєр»(код ЄДРПОУ 36103432, м. Донецьк), ТОВ «Авто-сплінт»(код ЄДРПОУ 36061047, м. Донецьк), ТОВ «Сутон»(код ЄДРПОУ 36103427, м. Донецьк), ТОВ «Стилькомтраст»(код ЄДРПОУ 37042224, м. Донецьк), ТОВ «БРФ»(код ЄДРПОУ 36981447, м. Донецьк), ПП «Клайн-Комп-Ест»(код ЄДРПОУ 33620255, м. Луганськ), ТОВ «Демарк Спектр»(код ЄДРПОУ 35543026, м. Дніпропетровськ), ТОВ «Універсал ТДС»(код ЄДРПОУ 35933663, м. Дніпропетровськ), ТОВ «Сігма-Імпекс»(код ЄДРПОУ 34974113, м. Дніпродзержинськ, Дніпропетровська обл.), ТОВ «Інтеграл Техно Сістем» (код ЄДРПОУ 34776080, м. Дніпропетровськ), ТОВ «ПІГ «Арт-Союз» (код ЄДРПОУ 34497152, м. Дніпропетровськ), ТОВ «НВП «Укртранссервіс»(код ЄДРПОУ 34824165, м. Дніпропетровськ), ПП «Сервістранс Н08»(код ЄДРПОУ 35950329, м. Новомосковськ, Дніпропетровська обл.), в той час як вказані підприємства вказані роботи для ТОВ «Азовальфапромтранс»не виконували та не здійснювали поставку товарно-матеріальних цінностей, умисно не нарахував та не сплатили до бюджету податок на додану вартість в розмірі 1 279981,00грн. та податок на прибуток в розмірі 1521899,00грн., а всього податків на загальну суму 2801880,00грн., що встановлено висновком спеціаліста №105 від 27.05.2011р.

Зазначені дії ОСОБА_3, як директора ТОВ «Азовальфапромтранс», призвели до фактичного ненадходження до бюджету податків, включених у систему оподатковування, введених у встановленому законом порядку на зазначену суму, що у п'ять тисяч і більше разів перевищує встановлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян і являється особливо великим розміром.

Крім того, вказані дії ОСОБА_3, як посадової особи ТОВ «Азовальфапромтранс», виражені у внесенні в офіційні документи податкової звітності підприємства завідомо неправдивих відомостей, наданні вказаних документів до ДПІ Орджонікідзевского району м. Маріуполя, спричинили тяжкі наслідки виражені у ненадходженні до бюджету держави податків у розмірі 2801880,00грн.

08 серпня 2011р. до суду надійшло подання про проведення виїмки в Філії Iллічівського ГВ ПАТ «Промінвестбанк»у м. Маріуполь (МФО 334442):

·відомостей про рух грошових коштів по рахункам ТОВ «Азовальфапромтранс»№26001301362472 за період з 01.01.2008р. по теперішній час (з вказівкою учасників фінансових операцій, їхніх реквізитів, призначенням платежів та документів, на підставі яких проводились фінансові операції);

·оригіналів платіжних документів, що відображають надходження та витрату грошових коштів по рахунку ТОВ «Азовальфапромтранс»(код ЄДРПОУ 33760331) №26001301362472 за період з 01.01.2008р. по теперішній час;

·документів, наданих в банк для відкриття рахунка №22000220044000, в т.ч. банківських карток зі зразками підписів посадових осіб ТОВ «Азовальфапромтранс»(код ЄДРПОУ 33760331), а також завірених у встановленому порядку копій наказів (рішень) про призначення на посаду директора та головного бухгалтера ТОВ «Азовальфапромтранс».

Керуючись ст. 178 КПК України, суд

П О С Т А Н О В И В:

Подання слідчого СВ ПМ ДПІ у місті Маріуполі Березіна А.І., узгодженого з прокурором міста Маріуполя Резницьким С.А., про дозвіл на проведення обшуку - задовольнити.

Надати дозвіл співробітникам СВ ПМ ДПІ у м. Маріуполі та ГВПМ ДПІ у м. Маріуполі проведення виїмки в Філії Iллічівського ГВ ПАТ «Промінвестбанк»у м. Маріуполь (МФО 334442):

·відомостей про рух грошових коштів по рахункам ТОВ «Азовальфапромтранс»№26001301362472 за період з 01.01.2008р. по теперішній час (з вказівкою учасників фінансових операцій, їхніх реквізитів, призначенням платежів та документів, на підставі яких проводились фінансові операції);

·оригіналів платіжних документів, що відображають надходження та витрату грошових коштів по рахунку ТОВ «Азовальфапромтранс»(код ЄДРПОУ 33760331) №26001301362472 за період з 01.01.2008р. по теперішній час;

·документів, наданих в банк для відкриття рахунка №22000220044000, в т.ч. банківських карток зі зразками підписів посадових осіб ТОВ «Азовальфапромтранс»(код ЄДРПОУ 33760331), а також завірених у встановленому порядку копій наказів (рішень) про призначення на посаду директора та головного бухгалтера ТОВ «Азовальфапромтранс».

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя О. В. Ковтуненко Постанову мені оголошено "____"___2011р. ________