№ 17396147, 26.07.2011, Livoberezhnyi District Court of Mariupol City (until 25.04.2025 - Ordzhonikidzevskyi District Court of Mariupol City)

26 липня 2011 року 4-313/11

П О С Т А Н О В А

26.07.2011 місто Маріуполь

Орджонікідзевський районний суд міста Маріуполя Донецької області у складі:

головуючого судді Мельник І.Г.,

за участю прокурора Резницького С. А., розглянувши подання слідчого СВ ПМ ДПІ в м. Маріуполі, Яковлева А. М., про проведення обшуку по кримінальній справі № 2011-05-016-0023, -

ВСТАНОВИВ:

У провадженні СВ ПМ ДПІ в м. Маріуполі знаходиться кримінальна справа №2011-05-016-0023, порушена за ознаками злочину, передбаченого ст. 212 ч.3 УК України відносно директора ТОВ «Альт» ОСОБА_1

В ході проведення досудового слідства у кримінальній справі встановлено, що ОСОБА_1., будучи службовою особою - директором ТОВ «Альта» (код ЄДРПОУ 31266222) зареєстрованого рішенням виконавського комітету Маріупольської міської ради 09.01.2001 р. під номером №12Р за юридичною адресою: м. Маріуполь, вул. Воїнів Визволителів, б. 4 кв. 119, в період з 2008 р. по жовтень 2010 р., порушуючи п.п.7.4.5 п.7.4 ст.7 Закону України «Про податок на додану вартість» № 168/97-ВР від 03.04.1997г. (із змінами і доповненнями), шляхом заниження об'єкту оподаткування необґрунтованого віднесення в податковий кредит по податку на додану вартість сум по безтоварних операціях за нібито поставлені товарно-матеріальні цінності від ТОВ "Люкс - Індастрі", ТОВ "Афіна Груп 2009", ТОВ "Універсал Пром Альянс", ТОВ "АК "Промінь", ТОВ "Бізнес Атлант А”, а фактично придбав їх за готівку у невстановлених слідством підприємств, внаслідок чього, умисно ухилився від сплати податків, що спричинило фактичне ненадходження до державного бюджету податку на додану вартість в сумі - 1992350 грн., що в 5000 і більше разів перевищує встановлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян і є особливо великим розміром.

В ході проведення оперативно розшукових дій, було встановлено, що ТОВ «Альт» (код ЄДРПОУ 31266222) придбає ТМЦ у ПП «Техпромекспо» (код ЭДРПОУ 35455946), ТОВ «Азоввагонокомплект» (код ЭДРПОУ 37303243) за готівковий рахунок. Встановлені фінансово-господарські взаємовідносини між ТОВ «Альт» та вищевказаними підприємствами взагалі не відображаються по бухгалтерському і податковому обліку жодного з підприємств, тим самим мінімізують сплату податків д о державного бюджету України.

26.07.2011р. до суду поступило подання про проведення обшуку в службових та підсобних приміщеннях офісу ПП «Техпромекспо», який розташований за адресою: м. Маріуполь, вул. Апатова б. 136-а, на 4-му поверху багатоповерхівки, з метою виявлення і вилучення документів бухгалтерського і податкового обліку, фінансово-господарської діяльності, ПП «Техпромекспо», ТОВ «Азоввагонокомплект» і їх контрагентів; кліше круглих печаток; чорнових записів ведення подвійної бухгалтерії; документів, технічних засобів, які підтверджують приховування об'єктів оподаткування, наявність фактичних джерел придбання і реалізації товарно-матеріальних цінностей ПП «Техпромекспо», ТОВ «Азоввагонокомплект» і їх контрагентів; грошових коштів і майна, отриманих злочинним шляхом, а також інших предметів і документів ПП «Техпромекспо», ТОВ «Азоввагонокомплект» і їх контрагентів, які мають значення для встановлення об'єктивної істини у справі.

Згідно довідки БТІ м. Маріуполя № 4682 від 18.07.2011р. право приватної власності на нерухоме майно, розташоване за адресою: м. Маріуполь, вул. Апатова б. 136-А належить юридичним особам.

Ознайомившись з наданими матеріалами, зважаючи на обставини справи, подання слідчого, враховуючи думку прокурора, який підтримав подання, керуючись ст.177 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Подання слідчого СВ ПМ ДПІ в місті Маріуполі, Яковлева А. М., узгодженого з прокурором міста Маріуполя, Резницьким С. А., про дозвіл на проведення обшуку - задовольнити.

Надати дозвіл співробітникам СВ ПМ ДПІ в м. Маріуполі та ГВПМ ДПІ в м. Маріуполі на проведення обшуку за адресою: м. Маріуполь, вул. Апатова б. 136-а, що згідно довідки БТІ м. Маріуполя належить юридичним особам, з метою виявлення і вилучення документів бухгалтерського і податкового обліку, фінансово-господарської діяльності ПП «Техпромекспо» (код ЭДРПОУ 35455946), ТОВ «Азоввагонокомплект» (код ЭДРПОУ 37303243) і їх контрагентів; кліше круглих печаток; чорнових записів ведення подвійної бухгалтерії; документів, технічних засобів, які підтверджують приховування об'єктів оподаткування, наявність фактичних джерел придбання і реалізації товарно-матеріальних цінностей ПП «Техпромекспо», ТОВ «Азоввагонокомплект» і його контрагентів; грошових коштів і майна, отриманих злочинним шляхом, а також інших предметів і документів ПП «Техпромекспо», ТОВ «Азоввагонокомплект» і його контрагентів, які мають значення для встановлення об'єктивної істини у справі.

Постанова оскарженню не підлягає.

СУДДЯ _________

Постанова оголошена: «___»__2011рік_______