№ 17170757, 10.02.2011, Oleksandrivskyi District Court of Zaporizhzhia City (until 25.04.2025 - Zhovtnevyi District Court of Zaporizhzhia City)

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

о производстве выемки оригиналов первичных финансово-хозяйственных

и бухгалтерских документов

г. Запорожье «09»февраля 2011 года

Судья Жовтневого районного суда г. Запорожья Смолка И.А., рассмотрев представление следователя СО НМ ГНИ в Жовтневом районе г. Запорожья Гаврюшенко М.С. о производстве выемки по уголовному делу №131105, -

У С Т А Н О В И Л:

Из предоставленных суду материалов уголовного дела усматривается, что в производстве СО НМ ГНИ в Жовтневом районе г. Запорожье находится уголовное дело № 131105, возбужденное в отношении председателя правления ОАО «Запорожнерудпром»ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, по признакам состава преступления, предусмотренного ч.3 ст. 212 УК Украины.

В ходе досудебного следствия установлено, что ОСОБА_2, занимая должность председателя правления ОАО «Запорожнерудпром»(код ЕГРПОУ 00292333), будучи ответственным за своевременное и полное начисление и уплату налогов в бюджет, действуя умышленно в период времени с 01.06.07 по 01.08.07, с целью уклонения от уплаты налога на добавленную стоимость, осознавая, что операции по приобретению шихтовых слитков с легованой стали у ООО «Укрторг - Металл»и ЧП «Гелей»освобождаются от налогообложения, в нарушении требований п.6.2 ст. 6, п. п. 7.4.2 та п. п. 7.4.3 п. 7.4 ст. 7 Закона Украины "О налоге на добавленную стоимость" от 03.04.1997 года №168/97-ВР (с изменениями и дополнениями), путем отображения в полном объеме в налоговых декларациях по налогу на добавленную стоимость за период с 01.06.07 по 01.08.07 сумм, полученных в результате приобретения вышеуказанных товаров безосновательно завысил налоговый кредит ОАО «Запорожнерудпром»за период с 01.06.07 по 01.08.07 на общую сумму 7155053,26 грн., в результате чего уклонился от уплаты налога на добавленную стоимость в размере 1202555,99 грн., что более чем в 5 000 раз превышает установленный законодательством необлагаемый налогом минимум доходов граждан и является особо крупным размером.

Кроме того установлено, что в июне, июле 2007 года ОАО «Запорожнерудпром»имело финансово хозяйственные отношения с ЧП «Гелей»(код ЕГРПОУ 34499741), ООО «Укрторг - Металл»(код ЕГРПОУ 33383718)) по поставке шихтовых слитков с легованной стали. Вышеуказанные предприятия приобретали вышеуказанную продукцию у ЗАО «Ферротрейдинг»(код ЕГРПОУ 31612766).

В ходе расследования данного уголовного дела возникла необходимость в проведении выемки оригиналов первичных финансово-хозяйственных и бухгалтерских документов ЗАО «Ферротрейдинг»(код ЕГРПОУ 31612766) за 2007 год, а именно: договора, налоговые накладные, накладне, книги учета приобретения товаров, реестры выданных и полученных налоговых накладних, кассовую книгу, кассовые документы, банковские документы, груза таможенные декларации, документы касающиеся транспортировки, и складского учета товаро материальных ценностей и иные первичные документы финансово хозяйственной деятельности предприятия за вышеуказанный период времени.

Согласно ч.4 ст.178 УПК Украины выемка оригиналов первичных финансово-хозяйственных и бухгалтерских документов на предприятии, производится только по мотивированному постановлению судьи.

Принимая во внимание, что оригиналы первичных финансово-хозяйственных и бухгалтерских документов ЗАО «Ферротрейдинг»документы имеют значение для установления истины по уголовному делу, руководствуясь ст. 178 УПК Украины, -

П О С Т А Н О В И Л:

1. Провести в помещении ЗАО «Ферротрейдинг»оригиналов первичных финансово-хозяйственных и бухгалтерских документов ЗАО «Ферротрейдинг»за период времени за 2007 год, а именно: договора, налоговые накладные, накладные книги учета приобретения товаров, реестры выданных и полученных налоговых накладних, кассовую книгу, кассовые документы, банковские документы, груза таможенные декларации, документы касающиеся транспортировки, и складского учета товаро материальных ценностей и иные первичные документы финансово хозяйственной деятельности предприятия за вышеуказанный период времени.

2.Копию постановления направить в следственное отделение налоговой милиции для исполнения.

3.Постановление обжалованию не подлежит.

Судья: