№ 16729803, 04.02.2011, Samarskyi District Court of Dnipropetrovsk City

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

Именем Украины

4-35/11

04.02.2011 г. судья Самарского районного суда г.Днепропетровска Кушнирчук Р.А. рассмотрев представление старшого следователя прокуратуры Самарского района г. Днепропетровска Пономаренко И.А. о о производстве выемки документов, содержащих банковскую тайну, -

У С Т А Н О В И Л :

Как следует из представления старшего следователя прокуратуры Самарского района г. Днепропетровска, что в ходе досудебного следствия установлено, что согласно предоставленной служебными лицами ООО «Торговый дом «Д.М.М.»(код ЕГРПОУ 35269253) в Левобережную МГНИ налоговой отчетности по налогу на добавленную стоимость, а именно деклараций из налога на добавленную стоимость, приложений №5 «Расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита предприятия по НДС по операциям из приобретения товаров (работ, услуг) в ООО «Ремтехснаб»(код ЕГРПОУ 32286936), составил 420041,48 грн.

В действительности, как установлено проверкой, ОСОБА_2 который согласно регистрационным документам является основателем и директором ООО «Ремтехснаб»к учреждению и ведения хозяйственной деятельности предприятия никакого отношения не имеет, предприятие зарегистрировано на его имя на утраченный им паспортом. Так образом образом, «Торговый Дом «Д.М.М.»товар от ООО «Ремтехснаб»приобрести не могло и хозяйственных отношений не когда не имело.

Таким образом, должностные лица ООО «Торговый Дом «Д.М.М.»незаконно увеличили налоговый кредит предприятия с НДС на сумму 420041,48 грн., чем причинили охраняемым законом интересам государства ущерб в виде непоступления в бюджет денежных средств на указанную сумму, которая больше в 250 раз превышает необлагаемый минимум доходов граждан, что является тяжкими следствиями.

Согласно детально проанализированной информации розшифровок в размере контрогентов установлено, что ООО «Торговый Дом «Д.М.М.» имело взаимоотношения с ООО «КАРЛАЙН»(код ЕДРПО 31705352).

Принимая во внимание изложенное, а также то, что указанные документы имеют существенное значение для установления истины по делу и, в свою очередь, являются документами, содержащими банковскую тайну, следователь с согласия прокурора просит дать разрешение на проведение выемки в ПАО «ПУМБ»в г. Днепропетровске (МФО 305813) документов ООО «КАРЛАЙН»(код ЕДРПО 31705352), по счету № 26005900697690 в том числе: юридического дела, в том числе учредительных и регистрационных документов, заявления на открытие (закрытие) счетов в национальной и иностранной валютах, заявлений и иных документов на выдачу пластиковых карт, карточек с образцами подписей и оттисками печатей, договоров на расчетно-кассовое обслуживание, договоров на обслуживание в системе «Клиент-банк», актов приёма-передачи программного продукта, копий документов личности учредителей и должностных лиц фирмы, доверенностей на право управления счетом и розпоряжение денежными средствами; платежных документов, отражающих движение средств за период с момента открытия счета до момента предъявления постановления, с отражением следующих сведений: дата поступления (перечисления), МФО, номер счета, номер платежного документа, наименование предприятия, код ОКПО, сумма, назначение платежа по счету № 26005900697690, на бумажном и магнитном носителях, за период с 01.01.2008 года по дату закрытия или по настоящее время, если счет не закрыт; документов, послуживших основанием для выдачи наличных денежных средств со счету № 26005900697690 (чеков, квитанций, расходных ордеров, договоров и др.) за период с 01.01.2008 по дату закрытия или по настоящее время, если счет не закрыт.

Изучив представление следователя, поданное в суд в порядке ст. 178 УПК Украины, считаю, что оно подлежит частичному удовлетворению.

Согласно ч.1 ст.178 УПК Украины, выемка проводится в случаях, когда есть достаточные данные, что предметы или документы, которые имеют значение для дела находятся у определенного лица или в определенном месте.

В соответствии с ч.3 ст.178 УПК Украины выемка материальных носителей секретной информации, или документов содержащих банковскую тайну, производится только по мотивированному постановлению судьи и в порядке, согласованным с руководителем соответствующего учреждения.

При этом, представление следователя о выемки документов рассматривается судьей в соответствии с ч.5 ст.177 УПК Украины с предоставлением материалов возбужденного уголовного дела.

Следователь, ссылаясь в своем представлении на необходимость получения документов, имеющих значение для установления истины по делу и содержащие банковскую тайну, не предоставил суду какие-либо иные основания для обоснованности данного представления, следователем не указано каким образом, документы, указанные в пункте 1,3 резулятивной части представления могут поспособствовать установлению истины по делу.

Учитывая изложенное, суд считает необходимым удовлетворить представление частично. На основании изложенного и руководствуясь ст.ст. 14-1, 178 УПК Украины, ст. 62 Закона Украины «О банках и банковской деятельности»,

П О С Т А Н О В И Л :

Представление старшего следователя прокуратуры Самарского района г. Днепропетровска о производстве выемки удовлетворить частично.

Произвести выемку в ПАО «ПУМБ»(МФО 305813) следующих документов: платежных документов ООО «Карлайн»(код 31705352), отражающих движение средств за период с момента открытия счета до момента предъявления постановления, с отражением следующих сведений: дата поступления (перечисления), МФО, номер счета, номер платежного документа, наименование предприятия, код ОКПО, сумма, назначение платежа по счету № 26005900697690, на бумажном и магнитном носителях, за период с 01.01.2008 года по дату закрытия или по настоящее время, если счет не закрыт.

Постановление может быть обжаловано в течение 3-х суток со дня его вынесения в апелляционный суд Днепропетровской области.

Судья: Р.А. Кушнирчук