№ 16708586, 09.06.2011, Dzerzhynskyi District Court of Kryvyi Rih City

Справа № 4-270/11

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

"09" червня 2011 р.

Судья Дзержинского районного суда г. Кривого Рога - Сильченко В.Е.,

рассмотрев в открытом судебном заседании в зале суда в г. Кривом Роге представление, поступившее из следственного отделения налоговой милиции СГНИ ГМК г. Кривого Рога по уголовному делу № 99115203 о производстве выемки документов, содержащих сведения составляющие банковскую тайну, -

УСТАНОВИЛ:

ОСОБА_2, работая директором Коммунального жилищного предприятия № 12 г. Кривого Рога (код 21885149), зарегистрированного как налогоплательщик налога на добавленную стоимость и налога на прибыль в Северной МГНИ в г. Кривом Роге, являясь служебным лицом предприятия, в обязанности которой входит осуществление организационно-распорядительных и административно-хозяйственных функций на предприятии, будучи ответственной за организацию работы бухгалтерии предприятия, соблюдение налогового законодательства и других законов Украины, своевременное перечисление и уплату налогов в бюджет государства, в период времени с 01.01.2003 г. по 01.04.2009 г., нарушая требования норм Бюджетного Кодекса Украины в части первоочередности уплаты согласованных налоговых обязательств, входящих в систему налогообложения Украины и формируют доходную часть государственного бюджета Украины, а также нарушая требования п.п.5.3.1 ст.5 Закона Украины О погашении обязательств налогоплательщиков перед бюджетами и государственными целевыми фондами " № 2181-III от 21.12.2000 г.; ст. 67 Конституции Украины; и.п.З п. 1 ст. 9 Закона Украины "О системе налогообложения" № 1251-XII от 25.06.1991 г., при наличии денежных средств на расчетных счетах предприятия, умышленно не осуществила перечисления в государственный бюджет Украины налогов, уклонилась от уплаты налога на добавленную стоимость, что привело к фактическому не поступления в бюджет денежных средств на общую сумму 422 317,74 грн., что более чем в 5000 раз превышает установленный законом налогооблагаемый минимум доходов граждан и является особо крупным размером.

Согласно проведенной Северной МГНИ в г. Кривом Роге проверки - Акт "О результатах внеплановой выездной проверки Коммунального жилищного предприятия № 12 (код ЕГРПОУ 21885149) по вопросам соблюдения требований налогового законодательства за период с 01.07.2007 г. по 31.05.2010 г.. валютного и другого законодательства за период с 01.07.2007 г. по 31.05.2010 г." №-81/231/21885149 ©т 16.09*2010 года; Справка " о фактических елейных (без учета пени и штрафных санкций) и фактически оплаченных денежных средств сумм налога на добавленную стоимость КЖП №12 (ЕГРПОУ 21885149) за период с 01.01.03 г. по 31.12.2010 г. " от 11.05.2011 года - предприятие за период с 01.01.2003 года по 01.04.2009 года не перечислило в государственный бюджет налоговые обязательства но налогу на добавленную стоимость в размере 422 317,74 грн.

В ходе досудебного следствия по данному уголовному делу было установлено, что КЖП № 12 г. Кривого Рога (код ЕГРПОУ 21885149) имеет расчетные счета в Центрально-городском филиале ПАО «ПРОМИНВЕСТБАНК» Ш'г. Кривом Роге Днепропетровской области МФО 305493, №26003302142392, №26004301142392 где находятся документы связанные с открытием и обслуживанием счетов КЖП № 12.

Для всестороннего, полного и объективного исследования всех обстоятельств дела и установления объективной истины, возникла необходимость в изучении документов, отражающих движение денежных средств по вышеуказанным расчетным счетам за период с 01.01.2003 г. по 16.09.2010 г.

Суд, рассмотрев постановление следователя, заслушав мнение прокурора и мнение следователя, принимая во внимание, что в Центрально-городском филиале ПАО «ПРОМИНВЕСТБАНК» в г. Кривом Роге Днепропетровской области МФО 305493. находятся документы имеющие значение для. установления истины по делу, руководствуясь ст. ст. 22, 177,178 УПК Украины и ст. 62 Закона Украины «О банках и банковской деятельности». -

ПОСТАНОВИЛ:

Провести выемку документов в помещении Центрально-городского филиала

ПАО «ПРОМИНВЕСТБАНК» в г. Кривом Роге Днепропетровской области МФО 305493,

расположенного по адресу г. Кривой Рог, пр. К. Маркса 5, содержащих банковскую тайну по

счетам Коммунального жилищного предприятия № 12 г. Кривого Рога (код ЕГРПОУ 21885149)

№26003302142392, №26004301142392 за период с 01.01.2003 г. по 16.09.2010 г.. а именно:

1. Документов отражающих открытие, распоряжение по счетам №26003302142392,

№26004301142392 в Центрально-городском филиале ПАО «ПРОМИ! ШЕСТБА11К»

т. Кривого Рога Днепропетровской области МФО 305493, принадлежащих Коммунальному

жилищному предприятию № 12 г. Кривого Рога (код ЕГРПОУ 21885149) и их использование

(заявление на открытие счета, карточки с образцами подписи, договора на банковское

обслуживание, в том числе копию паспорта владельца, доверенность на лицо имеющего

право подписи и полномочия, действовать от имени предприятия и осуществлять финансовые

сделки, копию паспорта уполномоченного представителя).

.1. Платежных документов, на основании которых осуществлялись зачисления и списания

средств с указанных счетов, в т.ч. документов по получению наличных денежных средств.

3.Движения денежных средств по указанным счетам*, на бумажном носителе (в электронном виде) с указаниями даты, вида, суммы, назначения платежа, плательщика и получателя денежных средств.

4.Иных документов, в полной мере отражающих проведение операций по вышеуказанным счетам.

Проведение выемки поручить оперативным сотрудникам OHM Северной МГНИ в г. Кривом

Роге.

Постановление окончательное и обжалованию не подлежит!

Суддя:В. Є. Сільченко