№ 16416680, 02.06.2011, Livoberezhnyi District Court of Mariupol City (until 25.04.2025 - Ordzhonikidzevskyi District Court of Mariupol City)

02 червня 2011 року 4-210/11

П О С Т А Н О В А

02.06.2011 місто Маріуполь

Орджонікідзевський районний суд міста Маріуполя Донецької області у складі:

головуючого судді Мельник І.Г.,

., за участю прокурора - Різницького С.А., розглянувши подання слідчого СВ ПМ ДПІ у м. Маріуполі Яковлева А.М. про проведення виїмки, -

ВСТАНОВИВ:

У провадженні СВ ПМ ДПІ в м. Маріуполі знаходиться кримінальна справа №2011-05-016-0023, порушена за ознаками злочину, передбаченого ст. 212 ч.3 УК України відносно директора ТОВ «Альт» ОСОБА_2

В ході проведення досудового слідства у кримінальній справі встановлено, що ОСОБА_2, будучи службовою особою - директором ТОВ «Альта» (код ЄДРПОУ 31266222) зареєстрованого рішенням виконавського комітету Маріупольської міської ради 09.01.2001 р. під номером №12Р за юридичною адресою: м. Маріуполь, вул.Воїнів Визволителів, б. 4 кв. 119, в період з 2008 р. по жовтень 2010 р., порушуючи п.п.7.4.5 п.7.4 ст.7 Закону України «Про податок на додану вартість» № 168/97-ВР від 03.04.1997г. (із змінами і доповненнями), шляхом заниження об'єкту оподаткування необгрунтованого віднесення в податковий кредит по податку на додану вартість сум по безтоварних операціях за нібито поставлені товарно-матеріальні цінності від ТОВ "Люкс - Індастрі", ТОВ "Афіна Групп 2009", ТОВ "Універсал Пром Альянс", ТОВ "АК "Промінь", ТОВ "Бізнес Атлант А, а фактично придбав їх за готівку у невстановлених слідством підприємств, внаслідок чого, умисно ухилився від сплати податків, що спричинило фактичне ненадходження до державного бюджету податку на додану вартість в сумі - 1992350 грн., що в 5000 і більше разів перевищує встановлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян і є особливо великим розміром.

В ході досудового слідства встановлено, що запасні частини для машин та устаткування нібито придбані ТОВ «Альт» у ТОВ «Люкс - Індастрі» (код ЄДРПОУ 36648247), ТОВ «Афіна Групп 2009» (код ЄДРПОУ 36448217), ТОВ «АК Промінь» (код ЄДРПОУ 35182885), ТОВ «Бізнес Атлант - А» (код ЄДРПОУ 35258147), ТОВ «Універсал Пром Альянс» (код ЄДРПОУ 35979767), ТОВ «Промгруп 2008» (код ЄДРПОУ 35979573) поставлялось на ПАТ «ММК ім.Ілліча».

31 травня 2011р. до суду поступило подання про проведення виїмки в ПАТ «ММК ім.Ілліча» (код ЄДРПОУ 00191129) оригіналів документів, що підтверджують факт здійснення фінансово-господарських взаємовідносин між ПАТ «ММК ім. Ілліча» (код ЄДРПОУ 00191129) та ТОВ «Альт» (код ЄДРПОУ 31266222) за період з 01.01.2008р. по 01.05.2011р., в т.ч.: договорів (контрактів), доповнень до договорів, специфікацій, податкових накладних, накладних, рахунків, сертифікатів якості та технічні умови на отриману продукцію, документів на транспортування продукції, товаро - транспортні накладні на поставлені ТМЦ, документи (заявки) на оформлення працівниками ТОВ "Альт" перепусток на територію ПАТ "ММК ім. Ілліча" та транспортних засобів з указанням дати в'їзду, марки та державних номерів, банківских виписок про оплату, реєстрів виписаних та отриманих податкових накладних та інших документів первинного бухгалтерського та податкового обліку, що мають значення для встановлення об'єктивної істини по кримінальній справі.

Ознайомившись з наданими матеріалами, приймаючи до уваги обставини справи та дані подання, враховуючи думку прокурора, який підтримав подання, керуючись ст. 178 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Дозволити співробітникам СВ ПМ ДПІ у м. Маріуполі та ГВПМ ДПІ у м. Маріуполі проведення виїмки в ПАТ «ММК ім. Ілліча» (код ЄДРПОУ 00191129) оригіналів документів, що підтверджують факт здійснення фінансово-господарських взаємовідносин між ПАТ «ММК ім. Ілліча» (код ЄДРПОУ 00191129) та ТОВ «Альт» (код ЄДРПОУ 31266222) за період з 01.01.2008р. по 01.05.2011р., в т.ч.: договорів (контрактів), доповнень до договорів, специфікацій, податкових накладних, накладних, рахунків, сертифікатів якості та технічні умови на відпущену продукцію, документів на транспортування продукції, товаро-транспортні накладні на поставлені ТМЦ, документи (заявки) на оформлення працівниками ТОВ "Альт" перепусток на територію ПАТ "ММК ім. Ілліча" та транспортних засобів з вказанням дати в'їзду, марки та державних номерів, банківських виписок про оплату, реєстрів виписаних та отриманих податкових накладних та інших документів первинного бухгалтерського та податкового обліку, що мають значення для встановлення об'єктивної істини по кримінальній справі.

СУДДЯ

Постанова оголошена: ______ «__»______р.