№ 16398763, 03.06.2011, Podilskyi District Court of Kyiv City

4-361/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03.06.2011 Подільський районний суд м. Києва в складі головуючого судді Войтенко Т.В., при секретарі Волошину В.М., за участю прокурора Малого Є.І., розглянувши подання старшого слідчого СВ Подільського РУ ГУМВС України в місті Києві капітана міліції Вишневського А.В. про розкриття банківської таємниці клієнта АТ "ЄВРОГАЗБАНК" (МФО 380430) ТОВ «ЛОТОС-ЛЮКС» (код ЄДРПОУ 33235149) рахунок № 260003013609 та про проведення виїмки в банківській установі, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий слідчого відділу Подільського РУ ГУМВС України в місті Києві капітан міліції Вишневський А.В. за погодженням із начальником СВ Подільського РУ ГУМВС України в місті Києві підполковником міліції Рогачовим Є.П., за згодою заступника прокурора Подільського району м.Києва Мельніченка Ю.Г., вніс до суду подання про розкриття банківської таємниці клієнта АТ "ЄВРОГАЗБАНК" (МФО 380430) ТОВ «ЛОТОС-ЛЮКС» (код ЄДРПОУ 33235149) рахунок № 260003013609 та про проведення виїмки в банківській установі.

Подання обґрунтоване тим, що провадженні слідчого відділу Подільського РУ ГУМВС України в м.Києві розслідується кримінальна справа № 57-2216 за обвинуваченням генерального директора ТОВ «Лугана-сервіс» (код ЄДРПОУ 24077295) ОСОБА_4 щодо використання завідомо підробленого документа, передбаченого ч.3 ст. 358 КК України, заволодіння чужого майна (шахрайство), в особливо великих розмірах, передбаченого ч.4 ст.190 КК України, та ухилення від сплати податків, що призвели до фактичного ненадходження до бюджетів в особливо великих розмірах, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

З подання вбачається, що діями службових осіб ТОВ «Лугана-сервіс» (код ЄДРПОУ 24077295) порушено п.п.4.1.1. п. 4.1. ст.4 Закону України від 28 грудня 1994 року N 334/94-ВР «Про оподаткування прибутку підприємств», які в подальшому умисно приховували джерела походження грошових коштів та ухилялися від сплати податків, зборів та інших обовязкових платежів.

Висновком судово-економічної експертизи № 26/04/11-01 від 24.05.2011 по кримінальній справі №57-2216, документально підтверджено неповне відображення в податковому обліку валового доходу ТОВ «Лугана-сервіс» (код ЄДРПОУ 24077295) за фінансового-господарськими операціями із ТОВ «ЛФ «ЛОТКОМ» (код ЄДРПОУ 36323426) протягом липня жовтня 2009 року в сумі без ПДВ 36750000,00 грн., що підлягає оподаткуванню податком на прибуток в сумі 9187500,00 грн.

Крім того, відповідно до аудиторського висновку незалежної аудиторської фірми «Альтаір-Аудит» щодо фінансових взаєморозрахунків між ТОВ «Лугана-сервіс» та ТОВ «ЛФ «ЛОТКОМ», ТОВ «УКРАЛЕРОН», ТОВ «ЛОТОС-ЛЮКС», ТОВ «ЛІЗИНГОВА КОМПАНІЯ «АЯКС», а також окремих питань правомірності укладення договорів між ТОВ «Лугана-сервіс» та вищезазначеними компаніями від 15 листопада 2010 року, ТОВ «Лугана-сервіс» уклала договори із ТОВ «Луганська фірма «ЛОТКОМ», ТОВ «УКРАЛЕРОН», ТОВ «ЛОТОС-ЛЮКС» та ТОВ «ЛІЗИНГОВА КОМПАНІЯ «АЯКС», які завідомо суперечить інтересам держави і суспільства, з метою отримання права на валові витрати і податковий кредит, а також з метою приховання ухилення від сплати податків.

По справі постала необхідність в отриманні інформації про рух коштів на рахунку №260003013609 ТОВ «ЛОТОС-ЛЮКС»», який відкрито в АТ "ЄВРОГАЗБАНК" (МФО 380430), з метою отримання підтвердження про проведені розрахунки, а також для отримання фактичних даних щодо обставин справи, які входять в предмет доказування та безпосередньо стосуються справи.

В судовому засіданні слідчий подання підтримав. Прокурор просив суд подання слідчого задовольнити з викладених у ньому підстав.

Заслухавши слідчого, думку прокурора, вивчивши подання, приходжу до висновку про задоволення подання виходячи з наступного.

Враховуючи наявність даних про фінансові взаєморозрахунки між ТОВ «Лугана-сервіс» та ТОВ «ЛОТОС-ЛЮКС» на підставі договорів, які завідомо суперечать інтересам держави і суспільства, вважаю можливим надати дозвіл на розкриття банком інформації, яка містить банківську таємницю, щодо ТОВ «ЛОТОС-ЛЮКС» та проведення виїмки документів на підставі яких було відкрито вказаний рахунок та документів на підтвердження здійснення господарської діяльності.

Керуючись ст.ст. 14-1, 178 КПК України та ст. 62 Закону України „Про банки та банківську діяльність”, -

П О С Т А Н О В И В :

Подання задовольнити.

Надати дозвіл АТ "ЄВРОГАЗБАНК" (МФО 380430) на розкриття для старшого слідчого СВ Подільського РУ ГУ МВС України Вишневського А.В. та членів слідчо-оперативної групи по вказаній кримінальній справі інформації, що містить банківську таємницю щодо клієнта цього банку - ТОВ «ЛОТОС-ЛЮКС» (код ЄДРПОУ 33235149) рахунок № 260003013609.

Надати дозвіл старшому слідчому СВ Подільського РУ ГУ МВС України Вишневському А.В. та членам слідчо-оперативної групи по вказаній кримінальній справі провести виїмку документів на підставі яких було відкрито для ТОВ «ЛОТОС-ЛЮКС» (код ЄДРПОУ 33235149) рахунок № 260003013609 та інших документів, на підставі яких функціонував вищевказаний рахунок, а також роздруківку руху грошових коштів по вказаному рахунку за період з моменту відкриття рахунку по теперішній час чи дату закриття із зазначенням призначення платежу, контрагентів, дати та точного часу перерахунку коштів за період з моменту відкриття рахунків по дату їх закриття та меморіальні ордери банку (на папері та в електронному вигляді; Заявки на купівлю та продаж валюти на міжбанківській валютній біржі, платіжних доручень про перерахування валютних коштів на рахунки нерезидентів, повідомлення банків-нерезидентів, повідомлень про зарахування валютних коштів на рахунки клієнта (SWIFT), за період з часу відкриття рахунків по теперішній час; роздруківки телекомунікаційних зєднань системи «Банк-Клієнт» між засобами телекомунікації банку та підприємства, із зазначенням номерного ресурсу підприємства (номери телефонів та IP-адреси), фізичних адрес засобів комунікації (МАС-адресів), а також часу і дати проведення вказаних зєднань за період з моменту відкриття рахунків по дату їх закриття (на папері та в електронному вигляді); прибуткові та видаткові касові ордери, грошові чеки, що підтверджують зняття та внесення грошових коштів на рахунок з часу відкриття рахунку та дату його закриття; копій договорів, актів прийому передачі виконаних робіт, що надавались клієнтом банку в підтвердження стану розрахунків у встановлений законом строк за зовнішньоекономічними операціями; документів, підтверджуючих договірні відносини по операціям з депонування готівкових та безготівкових грошових коштів, відкриття банківської скриньки, між та банком, стану розрахунків за цими операціями, а також інших документів, які мають значення речових доказів по кримінальній справі.

Постанова оскарженню не підлягає.

СУДДЯВойтенко Т. В.