№ 16307613, 06.05.2011, Voznesenivskyi District Court of Zaporizhzhia City (until 25.04.2025 - Ordzhonikidzevskyi District Court of Zaporizhzhia City)

Дата документу: 06.05.2011

Справа № 4-939/11

П О С Т А Н О В А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06 травня 2011 року м.Запоріжжя

Суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя Воробйов А.В., розглянувши подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Запорізькій області Подорожка В.В. про проведення виїмки первинних документів по кримінальній справі №221110, -

В С Т А Н О В И В :

З наданих до суду матеріалів вбачається, що в провадженні СВ ПМ ДПА у Запорізькій області знаходиться кримінальна справа №221110, порушена відносно ОСОБА_2 за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212,ч.2 ст.205 та ч.2 ст.205 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що ОСОБА_2, не маючи на меті заняття підприємницькою діяльністю для досягнення економічних результатів від її здійснення, в липні 2010 року перереєстрував в органах державної реєстрації ПП «Аллюр-2009»(код за ЄДРПОУ 36448510) на імя ОСОБА_3, яке використовував для надання податкової вигоди підприємствам-контрагентам у вигляді неправомірного формування податкового кредиту з ПДВ в той час, як насправді, товари (роботи, послуги) на їх адресу не поставляв.

Внаслідок неправомірних діянь ОСОБА_2 державі, в період часу з 01.08.2010 по 31.08.2010, спричинено велику матеріальну шкоду у вигляді ненадходження податків до бюджетів на загальну суму 3506741 грн.

В ході розслідування справи додатково встановлено, що протягом 2010 року ПП «Аллюр-2009»мало фінансово-господарські відносини з ТОВ «СП «Скорпіон»(код за ЄДРПОУ 21900854), предметом яких було надання вказаному субєкту господарської діяльності послуг з уборки зернових. В поданні слідчий просить суд винести постанову про проведення виїмки оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ТОВ «СП «Скорпіон»(код за ЄДРПОУ 21900854) за період часу з 01.01.2010 по 31.12.2010. Однак встановлено, що ПП «Аллюр-2009»було перереєстровано на імя ОСОБА_3 в липні 2010 року, отже, починаючи з 01.08.2010, набуло ознак фіктивності. Отже, подання слідчого про проведення виїмки оригіналів первинних документів підлягає частковому задоволенню.

Враховуючи вищевикладене, а також те, що в приміщенні ВАТ ТОВ «СП «Скорпіон»(код за ЄДРПОУ 21900854) знаходяться документи, які мають значення для встановлення істини по справі, керуючись ст.ст. 130, 178 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В :

Подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Запорізькій області Подорожко В.В. про

проведення виїмки первинних документів задовольнити частково.

Надати дозвіл на проведення виїмки оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ТОВ «СП «Скорпіон»(код за ЄДРПОУ 21900854), які знаходяться в приміщенні ТОВ «СП «Скорпіон»(код за ЄДРПОУ 21900854), а саме:

·документів, повязаних з придбанням товарів (робіт, послуг) у ПП «алюр

2009»(код за ЄДРПОУ 36448510) за період часу з 01.08.2010 по 31.12.2010, а саме: договорів з додатками, специфікацій до них, додаткових угод, накладних, актів прийому-передачі товарів (робіт, послуг), податкових накладних, товарно-транспортних накладних, довіреностей, документів, повязаних з розрахунками (банківських виписок та інших платіжних документів), актів взаєморозрахунків, реєстрів отриманих податкових накладних та інших;

·документів, повязаних з реалізацією на адресу інших субєктів

господарювання товарів (робіт, послуг), придбаних у ПП «Аллюр-2009»(код за ЄДРПОУ 36448510) в період часу з 01.08.2010 по 31.12.2010, а саме: договорів з додатками, специфікацій до них, додаткових угод, накладних, актів прийому-передачі товарів (робіт, послуг), податкових накладних, товарно-транспортних накладних, довіреностей, документів, повязаних з розрахунками (банківських виписок та інших платіжних документів), актів взаєморозрахунків, реєстрів отриманих податкових накладних та інших.

Постанова може бути оскаржена протягом трьох діб до апеляційного суду Запорізької області

Суддя:А.В. Воробйов