№ 16220682, 30.05.2011, Yuzivskyi District Court of Donetsk City (until 25.04.2025 - Voroshylovskyi District Court of Donetsk City)

4-1664/11

П О С Т А Н О В А

м. Донецьк„24” травня 2011 року

Суддя Ворошиловського районного суду м. Донецька Князьков В.В., розглянувши подання про накладення арешту на грошові кошти, які знаходяться на рахунках в ПАТ "БАНК ПЕТРОКОММЕРЦ-УКРАЇНА",М.КИЇВ (МФО 300120), -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА у Донецької області Сітінський В.Ф. звернувся до суду з поданням про накладення арешту на грошові кошти, які знаходяться на рахунках в ПАТ "БАНК ПЕТРОКОММЕРЦ-УКРАЇНА",М.КИЇВ (МФО 300120) мотивуючи тим, що в провадженні СВ ПМ ДПА у Донецькій області знаходиться кримінальна справа № 75-11-05-115 за ст. 212 ч.3 КК України у відношенні директора ТОВ «Морепродукт»(31835258) ОСОБА_2, який, будучи службовою особою директором ТОВ «Донморепродукт ЛТД», діючи умисно, в період з 2008-2009 р.р. , в порушення п.5.1 ст.5 п.п.11.2.1 ст.11 Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств» № 283/97-ВР від 22.05.1997р. (зі змінами та доповненнями), п.п.7.4.1 п.7.4 ст.7 Закону України «Про податок на додану вартість»№ 168/97-ВР від 03.04.1997р. (зі змінами та доповненнями) ухилився від сплати податків, шляхом заниження обєкту оподаткування необґрунтованого віднесення до складу валових витрат та до складу податкового кредиту по податку на додану вартість сум по безтоварним операціям з ТОВ «Донтрансторг»(36061529) сутність яких полягає в тому, що фіктивними (підробленими) документами були оформлені неіснуючі (вигадані) операції на одержання і відпустку товарно-матеріальних цінностей з дотриманням встановлених реквізитів і процедур, що призвело до фактичного ненадходження до державного бюджету податок на додану вартість у сумі 1132898 грн., податок на прибуток у сумі 1394581 грн., всього податків у сумі 2527479 грн., що є особливо великим розміром.

В процесі досудового слідства по справі встановлені факти створення та діяльності в період 2009-2010 р.р. фіктивних суб'єктів господарювання, а саме: ТОВ «Оптпоставка 2007»(ЕДРПОУ 35151658), ТОВ «Споживсоюз»(ЕДРПОУ 35887095), ТОВ „Донтрансторг” (ЕДРПОУ 36061529), ТОВ «Бугпром»(ЕДРПОУ 36062469), ТОВ «Донстройтранс»(ЕДРПОУ 36306165), ТОВ «Гранд 2009»(ЕДРПОУ 36560901), ТОВ „Укроптторг 9” (ЕДРПОУ 36615838), ТОВ «Укспецстройтранс»(ЕДРПОУ 36615845), ТОВ «Агро-Коммунікація»(ЕДРПОУ 37217720), ТОВ «Східдон Маркет»(ЕДРПОУ 37253177), ТОВ «ЯМАМБ»(ЕДРПОУ 37254254), ТОВ «Торгівельна мережа Трансторг»(ЕДРПОУ 37253402), ТОВ «Східні Торгівельні мережі»(ЕДРПОУ 37296083), ТОВ «ТД Східний шлях»(ЕДРПОУ 37253507), ТОВ «Сучасні торгівельні технології»(ЕДРПОУ 37254715), ТОВ «Гранкорд»(ЕДРПОУ 37253423), ТОВ Донпромтекс ЛТД»(ЕДРПОУ 37253224), ТОВ «ТД Аттолл»(ЕДРПОУ 37216643), ТОВ «Ділер Торг»(ЕДРПОУ 36811980), ТОВ «Магіс Плюс»(ЕДРПОУ 37253643), ТОВ «Донбас 2007»(ЕДРПОУ 34798518), ТОВ «Рекордс Технолоджіст»(ЕДРПОУ 37253554), ТОВ «Технобудальянс»(ЕДРПОУ 37190526), ТОВ «Хароптторг Ексім ЛТД»(ЕДРПОУ 37366125) з метою незаконної конвертації грошових коштів і надання послуг реально діючим суб'єктам підприємницької діяльності по заниженню податкових зобов'язань з податку на додану вартість і з податку на прибуток підприємства. При цьому, організатором та безпосереднім керівником зазначених підприємств виступав громадянин міста Донецька - ОСОБА_3 ІНФОРМАЦІЯ_1 р. Вказана особа, використовуючи банківські рахунки і юридичні реквізити вказаних підприємств, здійснюючи фактичну діяльність даних підприємств та залучивши до незаконної діяльності підконтрольних йому осіб, надавала підприємствам-резидентам послуги з заниження податкових зобов'язань з податку на додану вартість та з податку на прибуток підприємства. Так, вказана фізична особа, як особисто, так і через третіх осіб, документально оформляла від імені вищезгаданих підприємств з легальними платниками податків фактично неіснуючі господарські операції, які носили фіктивний (безтоварний) характер, суть яких полягала в тому, що фіктивними (підробленими) документами оформлялися неіснуючі операції на отримання і відпуск товарно-матеріальних цінностей з дотриманням встановлених реквізитів і процедур, метою яких було заниження податкових зобов'язань з податку на прибуток підприємства шляхом завищення валових витрат, і з податку на додану вартість шляхом незаконного формування податкового кредиту, а також переказ безготівкових грошових коштів в готівку з метою передачі їх «клієнтам»підприємств.

Провадженням по справі встановлено, що в ПАТ "БАНК ПЕТРОКОММЕРЦ-УКРАЇНА",М.КИЇВ (МФО 300120) були відкриті рахунки: ТОВ "МАГІС ПЛЮС" (ЕДРПОУ 37253643) № 2600735591601 (код 980), ТОВ "ДОНБАС-2007" (ЕДРПОУ 34798518) № 2600035594601 (код 980), ТОВ "РЕКОРДС-ТЕХНОЛОДЖІСТ" (ЕДРПОУ 37253554) № 2600635591701 (код 980).

З метою повноти, всебічності та обєктивності розслідування кримінальної справи, встановлення повного обігу грошових коштів на зазначеному рахунку, беручи до уваги факт заподіяння службовими особами зазначених СПД збитків державному бюджету, а також з метою забезпечення можливого цивільного позову та виконання вироку суду щодо конфіскації майна, а також беручи до уваги, що грошові кошти службовими особами зазначених підприємств здобуті злочинним шляхом та підлягають поверненню до держбюджету, виникла необхідність у накладенні арешту на рахунки в ПАТ "БАНК ПЕТРОКОММЕРЦ-УКРАЇНА",М.КИЇВ (МФО 300120).

На підставі викладеного, керуючись ст.1172 ГК України, ст.ст.29, 114, 125, 126, 130 КПК України, а також ст. 59-62 Закону України «Про банки та банківську діяльність»№2121-111 від 07.12.2000 р. (зі змінами та доповненнями), суд, -

П ОС Т А Н О В И В :

Накласти арешт на всі грошові кошти, які знаходяться на рахунках ТОВ "МАГІС ПЛЮС" (ЕДРПОУ 37253643) № 2600735591601 (код 980), ТОВ "ДОНБАС-2007" (ЕДРПОУ 34798518) № 2600035594601 (код 980), ТОВ "РЕКОРДС-ТЕХНОЛОДЖІСТ" (ЕДРПОУ 37253554) № 2600635591701 (код 980), в ПАТ "БАНК ПЕТРОКОММЕРЦ-УКРАЇНА",М.КИЇВ (МФО 300120), а також накласти арешт на вказані рахунки у видатковій частині.

Зобовязати відповідних службових осіб вказаного банку видати письмову інформацію про залишок грошових коштів на вказаному рахунку на момент предявлення постанови суду про накладення арешту, та кожну декаду місяця ініціатору винесення подання за адресою: 83048 м. Донецьк вул. Артема буд. 114 СВ ПМ ДПА у Донецькій області».

Оголошення постанови суду доручити співробітникам податкової міліції ДПА у Донецькій області.

Суддя______В.В. Князьков