Sentence № 16060503, 27.02.2011, Zavodskyi District Court of Luhansk City (until 25.04.2025 - Leninskyi District Court of Luhansk City)

Дело № 1-400/11

П Р И Г О В О Р

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

18 февраля 2011 года Ленинский районный суд города Луганска в составе:

председательствующего судьи Либстера А.С.

при секретаре - Рубан М.Б.

с участием прокурора Будагьянц Ю.Г., Кислый В.В.

рассмотрев в открытом судебном заседании в зале суда в городе Луганске дело по обвинению

ОСОБА_1,

ІНФОРМАЦІЯ_1, уроженца г.Краснодон, Луганской области, русского, гражданина Украины, имеющего высшее образование, работающего директором ООО «Интеллектуал Пропорти Консалтинг», холостого, ранее не судимого, проживающего по адресу: АДРЕСА_1,

в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст.366 УК Украины,-

У С Т А Н О В И Л:

ОСОБА_1, будучи назначенным председателем ликвидационной комиссии Общества с ограниченной ответственностью «Проминь-07» (далее ООО «Проминь-07»), согласно решения Хозяйственного суда Луганской области от 08.01.2009 года, являясь служебным лицом предприятия, на которого были возложены обязанности по составлению объективного анализа финансово-хозяйственной деятельности предприятия, в котором необходимо отразить наличие либо отсутствие признаков фиктивного банкротства у ООО «Проминь-07»на момент возбуждения дела о банкротстве, в связи с исполнением своих организационно-распорядительных функций на предприятии, действуя умышленно, противоправно, с целью недопущения прекращения дела о банкротстве, продолжения банкротства предприятия, то есть фиктивного банкротства, и в последствии ликвидации предприятия, отразил в официальном документе - анализе финансового состояния ООО «Проминь-07»за период 2009 года, данные об отсутствии признаков фиктивного банкротства у предприятия, сославшись на экономические показатели, не предусмотренные методическими рекомендациями по выявлению признаков неплатежеспособности предприятия и признаков действий сокрытия банкротства, фиктивного банкротства или доведения до банкротства, утвержденных приказом Министерства экономики Украины №14 от 19.01.2006 года, чем причинил кредиторам и государству крупный материальный ущерб, то есть совершил действия направленные на фиктивное банкротство при следующих обстоятельствах:

Так, ОСОБА_1 17.09.2008 года, согласно договора купли - продажи уставного капитала, приобрел ООО «Проминь-07»(код 35486995) у гр. ОСОБА_2 Однако, ни - какой финансово - хозяйственной деятельности ООО «Проминь-07»в период сентября 2008 года по ноябрь 2008 года не осуществляло.

11 ноября 2008 года общим собранием учредителей ООО «Проминь-07»было принято решение о ликвидации ООО «Проминь-07», а также были избраны члены ликвидационной комиссии, председателем которой был назначен ОСОБА_1

09 декабря 2008 года председателем ликвидационной комиссии ООО «Проминь-07»ОСОБА_1 в порядке ст. 51 Закона Украины «О возобновлении платежеспособности должника или признания его банкротом»№2343-ХП от 14.05.1992 года (с изменениями и дополнениями) подал в Хозяйственный суд Луганской области заявление о признании ООО «Проминь-07»банкротом. В предоставленном заявлении о признании ООО «Проминь-07»банкротом, председатель ликвидационной комиссии ОСОБА_1 указал, что предприятие имеет задолженность в сумме 98 000,00 грн. в пользу частного предпринимателя ОСОБА_3 согласно договора предоставления юридических услуг №1-04/08 от 02.04.2008 года. Данный факт подтверждается соответствующими финансово - хозяйственными документами, а именно договором №1-04/08 на предоставления юридических услуг от 02.04.2008 года заключенного между ООО «Проминь-07»в лице директора ОСОБА_2 и ЧП ОСОБА_3, актом от 30.04.2008 года выполненных работ по договору №1-04/08, подписанного директором ООО «Проминь-07»ОСОБА_2 и ЧП ОСОБА_3, актом от 30.05.2008 года выполненных работ по договору №1-04/08, подписанного директором ООО «Проминь-07»и ЧП ОСОБА_3, актом от 30.06.2008 года выполненных работ по договору №1-04/08, подписанного директором ООО «Проминь-07»ОСОБА_2 и ЧП «ОСОБА_3, актом от 31.07.2008 года выполненных работ по договору №1-04/08, подписанного директором ООО «Проминь-07»ОСОБА_2 и ЧП ОСОБА_3, актом от 29.08.2008 года выполненных работ по договору №1-04/08, подписанного директором ООО «Проминь-07»ОСОБА_2 и ЧП ОСОБА_3, актом от 30.09.2008 года выполненных работ по договору №1-04/08, подписанного директором ООО «Проминь-07»ОСОБА_1 и ЧП ОСОБА_3, актом от 31.10.2008 года выполненных работ по договору №1-04/08, подписанного директором ООО «Проминь-07»ОСОБА_1 и ЧП ОСОБА_3, на общую сумму 98 000,00 грн.

Также председателем ликвидационной комиссии ООО «Проминь-07»ОСОБА_1 в заявлении о признании банкротом ООО «Проминь-07» указано, что удовлетворить требования кредитора путем реализации имущества не представляется возможным в связи с его отсутствием на балансе предприятия, а также указал, что по состоянию на 08 декабря 2008 года у ООО «Проминь-07»отсутствует задолженность по уплате налогов, обязательных платежей в бюджет и целевые государственные фонды.

Согласно лицевого счета ООО «Проминь-07», на дату подачи председателем ликвидационной комиссии ООО «Проминь-07»ОСОБА_1 заявления в Хозяйственный суд Луганской области, т.е. по состоянию на 11.11.2008 года ООО «Проминь-07»имело задолженность по налогу на прибыль в сумме 47 485,35 грн., по налогу на добавленную стоимость в сумме 40 152,28 грн., по коммунальному налогу в сумме 175,59 грн., а всего на общую сумму 87 737,70 грн

05.03.2009 года, определением Хозяйственного суда Луганской области по делу о банкротстве №12/1256, ООО «Проминь-07»было ликвидировано.

В связи с тем, что председатель ликвидационной комиссии ООО «Проминь-07»ОСОБА_1 в заявлении в Хозяйственный суд Луганской области указал неправдивые сведения относительно отсутствия задолженности у ООО «Проминь-07»по платежам в бюджет, вследствие ликвидации предприятия был причинен ущерб государственному бюджету в сумме 87 737,70 грн.

Таким образом, председатель ликвидационной комиссии ООО «Проминь-07»ОСОБА_1, воспользовавшись своим служебным положением, направил в Хозяйственный суд Луганской области заведомо ложный официальный документ - заявление о признании банкротом, в котором указал об отсутствии обязательств перед бюджетом, что причинило крупный материальный ущерб государству.

Сумма ущерба - 87 737,70 грн, причиненного государству ОСОБА_1 более чем в пятьсот раз превышает социальную налоговую льготу в размере 50% от минимальной заработной платы в сумме 515 грн., установленную законодательством Украины на 2008 год, что является крупным материальным ущербом.

В судебном заседании подсудимый ОСОБА_1 полностью признал себя виновным в совершении инкриминируемого ему преступления, в содеянном чистосердечно раскаялся. От дачи показаний отказался, не оспаривая фактических обстоятельств дела и собранных по делу доказательств.

Кроме полного признания своей вины подсудимым, его вина в совершении инкриминируемого преступления полностью подтверждена и доказана собранными по делу и не оспариваемыми подсудимым доказательствами.

Действия подсудимого суд квалифицирует - по ч.1 ст.366 УК Украины, по признаку служебного подлога, то есть заведомо неправдивое официальное заявление гражданина - учредителя или собственника субъекта хозяйственной деятельности, а также служебного лица субъекта хозяйственной деятельности, а равно гражданина - субъекта предпринимательской деятельности об отсутствии обязательств перед бюджетом, если такие действия причинили крупный материальный ущерб государству.

При избрании меры наказания подсудимому суд в соответствии со ст. 65 УК Украины учитывает тяжесть содеянного, личность подсудимого, смягчающие и отягчающие его ответственность обстоятельства.

Совершённое подсудимым преступление относится к категории средней степени тяжести преступлений.

Подсудимый в содеянном глубоко раскаялся; на учетах у врачей нарколога и психиатра не состоит; по месту жительства характеризуется положительно.

К смягчающим ответственность подсудимого обстоятельствам суд относит в соответствии со ст.66 УК Украины признание вины; глубокое раскаяние в содеянном.

Отягчающих ответственность подсудимого обстоятельств в соответствии со ст.67 УК Украины не установлено.

Судьба вещественных доказательств подлежит разрешению в соответствии с требованиями ст. 81 УПК Украины.

Гражданский иск по делу не заявлен.

Судебных издержек по делу нет.

На основании изложенного, руководствуясь ст. ст. 323, 324 УПК Украины, суд,

П Р И Г О В О Р И Л:

Признать виновным ОСОБА_1 в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст.366 УК Украины и назначить ему наказание в виде штрафа в размере 850 /восемьсот пятьдесят/ гривен.

Меру пресечения до вступления приговора в законную силу в отношении ОСОБА_1 оставить прежней подписку о невыезде.

Вещественные доказательства: учредительные и регистрационные документы ООО «Проминь-07», приобщенные к материалам уголовного дела хранить при материалах уголовного дела.

Приговор может быть обжалован в апелляционный суд Луганской области в течение 15 суток после его провозглашения путем подачи апелляции через Ленинский районный суд г. Луганска.

Председательствующий : судья А.С. Либстер