№ 15767429, 23.05.2011, Oleksandrivskyi District Court of Zaporizhzhia City (until 25.04.2025 - Zhovtnevyi District Court of Zaporizhzhia City)

Дело № 4-688/11

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

20 мая 2011 г. г. Запорожье

Судья Жовтневого районного суда г. Запорожья Светлицкая В.Н., рассмотрев представление следователя СО НМ ГНИ в Жовтневом районе г. Запорожья Гаврюшенко М.С. о производстве выемки и материалы уголовного дела № 131105, -

У С Т А Н О В И Л:

31.01.2011 г. СО НМ ГНИ в Жовтневом районе г. Запорожья возбуждено уголовное дело в отношении главы правления ООО «Запорожнерудпром»ОСОБА_2 по признакам преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 212 УК Украины.

В представлении органа досудебного следствия указано , что в ходе досудебного следствия установлено, что ОСОБА_2, занимая должность председателя правления ОАО «Запорожнерудпром»(код ЕГРПОУ 00292333), будучи ответственным за своевременное и полное начисление и уплату налогов в бюджет, действуя умышленно в период времени с 01.06.07 г.по 01.08.07 г., с целью уклонения от уплаты налога на добавленную стоимость, осознавая, что операции по приобретению шихтовых слитков с легированной стали у ООО «Укрторг - Металл»и ЧП «Гелей»освобождаются от налогообложения, в нарушении требований п.6.2 ст. 6, п. п. 7.4.2 та п. п. 7.4.3 п. 7.4 ст. 7 Закона Украины "О налоге на добавленную стоимость" от 03.04.1997 года № 168/97-ВР (с изменениями и дополнениями), путем отображения в полном объеме в налоговых декларациях по налогу на добавленную стоимость за период с 01.06.07 г. по 01.08.07 г. сумм, полученных в результате приобретения вышеуказанных товаров безосновательно завысил налоговый кредит ОАО «Запорожнерудпром»за период с 01.06.07 г. по 01.08.07 г. на общую сумму 7155053,26 грн., в результате чего уклонился от уплаты налога на добавленную стоимость в размере 1202555,99 грн., что более чем в 5 000 раз превышает установленный законодательством необлагаемый налогом минимум доходов граждан и является особо крупным размером.

В ходе досудебного следствия установлено, что 11.06.07 г. между предприятиями ОАО «Запорожнерудпром»и ООО «Укрторг - Метал»(код ЕГРПОУ 33383718, ГНИ Красногвардейского района г. Днепропетровска) заключен договор купли продажи шихтовых слитков с легированной стали.

С целью производства выемки документов финансово хозяйственной деятельности ООО «Укрторг - Металл»по взаимоотношениям с ОАО «Запорожнерудпром»направлено отдельное поручение в порядке ст. 118 УПК Украины в адрес ОНМ ГНИ Красногвардейского района г. Днепропетровска, однако произвести выемку на предприятии ООО «Укрторг Металл»не представилось возможным.

В ходе досудебного следствия установлено, что с целью осуществления финансово-хозяйственной деятельности предприятия ООО «Укрторг - Металл»открыт банковский счет № 26007301067101 в помещении ПАО АБ «Южный»(МФО 306458).

Исходя из Закона Украины «О банках и банковской деятельности»информация относительно деятельности и финансового состояния клиента, которая стала известной банку в процессе обслуживания клиента и взаимоотношений с ним или третьими лицами при предоставлении услуг банком является банковской тайной.

Согласно ст.178 УПК Украины выемка документов, составляющих банковскую тайну, производится только по мотивированному постановлению судьи.

Рассмотрев материалы уголовного дела № 131105, принимая во внимание, что в помещении ПАО АБ «Южный»(МФО 306458) находятся документы ООО «Укрторг - Металл», которые имеют значение для установления истины по уголовному делу суд считает возможным представление следователя СО НМ ГНИ в Жовтневом районе г. Запорожья Гаврюшенко М.С. удовлетворить.

Руководствуясь ст.178 УПК Украины, -

П О С Т А Н О В И Л:

Провести в помещении ПАО АБ «Южный»(МФО 306458), расположенному по адресу г. Днепропетровск, ул. Ленина, 34 выемки оригиналов следующих документов: карточек с образцами подписей и оттиска печати предприятия ООО «Укрторг - Металл», а также документов дела по юридическому оформлению счета предприятия ООО «Укрторг - Металл» № 26007301067101; выписок движения денежных средств по счету предприятия ООО «Укрторг - Металл» № 26007301067101 за период времени с 25.05.2006 года по 01.01.2008 года с обязательным отображением даты операции, названием контрагента, его кода ЕГРПОУ, номера счета и реквизитов учреждения банка, назначения платежа, суммы, основания для движения денежных средств; платежных поручений, подтверждающих движение денежных средств, а также чеков на получения наличных денежных средств по указанному выше банковскому счету с 25.05.2006 года по 01.01.2008 года; всех документов оформленных по установлению и предоставлению услуг электронной системы «Клиент-Банк», в том числе актов приема передачи ключевых дисков, паролей, электронных подписей, а также всей информации в электронном и графическом виде, относительно адресов, с которых поступали сообщения о перечислении денежных средств в электронной системе «Клиент-Банк».

Копию постановления направить в следственное отделение налоговой милиции для исполнения.

Копию постановления направить прокурору Жовтневого района г. Запорожья.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья