YouControl is a service for checking your contractors. A complete company profile is available in individual plans.

Home page /

Catalog of court decisions of Ukraine

/

Courts Chernivtsi Oblast

/

Sadhirskyi District Court of Chernivtsi City

Court ruling № 139739421, 14.09.2026, Sadhirskyi District Court of Chernivtsi City

Approval Date

14.09.2026

Case No.

726/2925/26

Document №

139739421

Form of court proceedings

Criminal

Companies listed in the text of the court document

Єдиний державний реєстр судових рішень

САДГІРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЧЕРНІВЦІ

Справа № 726/2925/26

Провадження №1-кс/726/567/26

Категорія

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14.09.2026 м. Чернівці

Садгірський районний суд м. Чернівці у складі:

слідчого судді: ОСОБА_1 ,

з участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 ,

розглянувши в судовому засіданні в залі суду в м. Чернівці клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів територіальними підрозділами БЕБ України Чернівецької обласної прокуратури ОСОБА_3 про накладення арешту на тимчасово вилучене майно по матеріалам досудового розслідування, № 72025261050000016 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 20.06.2025 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України,-

за участю:

прокурора ОСОБА_3 ,

ВСТАНОВИВ :

14.09.2026 року прокурора відділу нагляду за додержанням законів територіальними підрозділами БЕБ України Чернівецької обласної прокуратури ОСОБА_3 про арешт тимчасово вилученого майна у кримінальному провадженню № 72025261050000016 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 20.06.2025 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

В обґрунтування заявленого клопотання прокурор вказує, службові особи ТОВ «Фінансова компанія «Центрофінанс» (код ЄДРПОУ 38741271) та ТОВ «Фінансова компанія «Фінофіс» (код ЄДРПОУ 43473797) під час нарахування та виплати неофіційної заробітної плати власним працівникам та працівникам пунктів обміну валют «Mops» за період із 2023 по 2025 рік, умисно ухилились від сплати податку на доходи фізичних осіб та військового збору в сумі понад8 млн. грн, що є у великих розмірах.

Таким чином, на території Чернівецької та інших областей, під брендовою назвою «Mops», «Mopsmoney» функціонує мережа пунктів обміну іноземних валют, яка налічує близько 30 пунктів та понад 100 працівників.

При цьому, для проведення даної діяльності організаторами в точках обміну вказується дозвіл та ліцензії інших юридичних осіб, зокрема: ТОВ «Фінансова компанія «Центрофінанс» м. Івано-Франківськ та ТОВ «Фінансова компанія «Фінофіс» м. Київ.

Відповідно всі працівники вказаної мережи пунктів обміну офіційно працевлаштовані та відповідно до поданої податкової звітності отримують заробітну плату в межах мінімальної 8000 грн (звітність подається від імені ТОВ ФК «Центрофінанс» та ТОВ ФК «Фінофіс») з якої відповідно і відраховуються незначна сума податку на доходи фізичних осіб, військового збору та єдиного соціального внеску.

Поряд з цим фактично касири, бухгалтера, кур?єри, працівники відділу кадрів та інший персонал мережі обмінників «Mops», «Mopsmoney» отримують заробітну плату від 20 000 грн до 35 000 грн (середня заробітна плата становить близько 27 500 грн.), тобто загальний річний фонд заробітної плати становить 23 400 000 грн. (19 500 грн. (27500грн. 8000грн.) * 100 працівників = 1 950 000 грн. щомісячний фонд * 12 місяців = 23 400 000 грн. / 18% податок на доходи фізичних осіб + 1,5% військовий збір.

При цьому, вказана мережа працює на території регіону вже понад 2 роки і схема виплати заробітної плати за цей час не змінювалась, тому загальна сума ухилення становитиме не менше 8 млн. грн.

Відповідно до матеріалів кримінального провадження службові та довірені особи мережі пунктів обміну валют «Mops», «Mopsmoney» у своїй діяльності для зберігання офіційної та неофіційної «подвійної» чорнової звітності, документів кадрового обліку грошових коштів які спрямовуються на виплату заробітної плати у «конвертах» підконтрольним працівникам зберігають у офісних, складських приміщеннях та в пунктах обміну валют зокрема розташованому за адресою:Чернівецька область, місто Чернівці, вулиця Головна, 265-А.

11.09.2026 на підставі ухвали слідчого судді Садгірського районного суду м. Чернівців від 26.08.2026 (судова справа 726/2925/26, провадження №1-кс/726/502/26) винесеної в рамках кримінального провадження № 72025261050000016 від 20.06.2025 проведено слідчу дію обшук в нежитловому приміщенні пункті обміну валюти «Mops», «Mopsmoney» розміщеного за адресою: Чернівецька область, місто Чернівці, вулиця Головна, 265-А, за результатами якої виявлено та вилучено:

- грошові кошти у національній валюті гривня, зовні схожі на справжні наступного номіналу та кількості: 148 (сто сорок вісім) купюр номіналом 1000 (одна тисяча) гривень; 478 (чотириста сімдесят вісім) купюр номіналом 500 (п`ятсот) гривень; 344 (триста сорок чотири) купюри номіналом 200 (двісті) гривень; 126 (сто двадцять шість) купюр номіналом 100 (сто) гривень; 161 (сто шістдесят одна) купюра номіналом 50 (п`ятдесят) гривень; 283 (двісті вісімдесят три) купюри номіналом 20 (двадцять) гривень; обігові пам`ятні монети у кількості 120 (сто двадцяти) штук номіналом 10 (десять) гривень; обігові монети у кількості 200 (двохсот) штук номіналом 5 (п`ять) гривень; обігові монети у кількості 300 (трьохсот) штук номіналом 2 (дві) гривні; обігові монети у кількості 300 (трьохсот) штук номіналом 1 (одна) гривня;

- ноутбук марки «DellLatitude 3500» чорного кольору, S/N 1XFZLT2, у кількості 1 (одна) штука;

- мобільний телефон марки «Nokia» чорного кольору, IMEI НОМЕР_1 (з сім-карткою «Водафон», номер телефону НОМЕР_2 ) у кількості 1 (одна) штука;

- карти пам`яті Micro-SD марки «IMOU» об`ємом 32 GB з ідентичними номерами: № YS5DY32GU1H A00-2225, № YS5DY32GU1H A00-2225, № YS5DY32GU1H A00-2225;

- наказ ТОВ «Фінансова компанія «Фінофіс» № 5-52/26-07 від 22.07.2026 на 1 арк;

- наказ ТОВ «Фінансова компанія «Фінофіс» № 5-52/26-4 від 15.06.2026 на 1 арк;

- наказ ТОВ «Фінансова компанія «Фінофіс» № 02-52/25-10 від 11.07.2025 на 1 арк;

- наказ ТОВ «Фінансова компанія «Фінофіс» № 8-52/25-10 від 11.07.2025 на 1 арк;

- наказ ТОВ «Фінансова компанія «Фінофіс» № 5-52/25-10 від 11.07.2025 на 1 арк;

- наказ ТОВ «Фінансова компанія «Фінофіс» № 5-52/26-2 від 25.05.2026 на 1 арк;

- витяг з електронного реєстру ліцензій на здійснення валютних операцій № 27-0015/49413 від 10.09.2020 на 1 арк.;

- договір про повну індивідуальну матеріальну відповідальність касира ОСОБА_4 (паспорт № 008199263) від 27.06.2025 на 1 арк.;

- договір про повну індивідуальну матеріальну відповідальність касира ОСОБА_5 (паспорт НОМЕР_3 ), без дати, на 1 арк.;

- наказ ТОВ «Фінансова компанія «Фінофіс» № 351 від 16.12.2025 на 1 арк;

- виписка з ЄДРЮО № 613013942496 від 02.07.2024 на 1 арк.;

- наказ ТОВ «Фінансова компанія «Фінофіс» № 5-52/26-4 від 15.06.2026 на 1 арк;

- наказ ТОВ «Фінансова компанія «Фінофіс» № 5-52/26-07 від 22.07.2026 на 1 арк;

- наказ ТОВ «Фінансова компанія «Фінофіс» № 5-52/31 від 03.04.2024 на 1 арк;

- наказ ТОВ «Фінансова компанія «Фінофіс» № 1-52/1 від 01.09.2023 на 1 арк;

- наказ ТОВ «Фінансова компанія «Фінофіс» № 2-52/31 від 03.04.2024 на 1 арк;

- наказ ТОВ «Фінансова компанія «Фінофіс» № 3-52/31 від 03.04.2024 на 1 арк;

- наказ ТОВ «Фінансова компанія «Фінофіс» № 5-52/25-9 від 27.06.2025 на 1 арк;

- наказ ТОВ «Фінансова компанія «Фінофіс» № 02-52/25-9 від 27.06.2025 на 1 арк;

- наказ ТОВ «Фінансова компанія «Фінофіс» № 8-52/25-9 від 27.06.2025 на 1 арк;

- наказ ТОВ «Фінансова компанія «Фінофіс» № 8-52/24-1 від 27.05.2024 на 1 арк;

- наказ ТОВ «Фінансова компанія «Фінофіс» № 02-52/24-1 від 27.05.2024 на 1 арк;

- наказ ТОВ «Фінансова компанія «Фінофіс» № 5-52/24 від 27.05.2024 на 1 арк;

- наказ ТОВ «Фінансова компанія «Фінофіс» № 8-52/24-3 від 30.07.2024 на 1 арк;

- наказ ТОВ «Фінансова компанія «Фінофіс» № 02-52/24-3 від 30.07.2024 на 1 арк;

- наказ ТОВ «Фінансова компанія «Фінофіс» № 5-52/24-3 від 30.07.2024 на 1 арк;

- наказ ТОВ «Фінансова компанія «Фінофіс» № 5-52/24-4 від 28.08.2024 на 1 арк;

- наказ ТОВ «Фінансова компанія «Фінофіс» № 8-52/24-4 від 28.08.2024 на 1 арк;

- наказ ТОВ «Фінансова компанія «Фінофіс» № 02-52/24-4 від 28.08.2024 на 1 арк;

- наказ ТОВ «Фінансова компанія «Фінофіс» № 5-52/24-5 від 16.12.2024 на 1 арк;

- наказ ТОВ «Фінансова компанія «Фінофіс» № 8-52/24-5 від 16.12.2024 на 1 арк;

- наказ ТОВ «Фінансова компанія «Фінофіс» № 02-52/24-5 від 16.12.2024 на 1 арк;

- договір про повну індивідуальну матеріальну відповідальність касира ОСОБА_6 , без дати, з посадовою інструкцією, на 2 арк.;

- заява про реєстрацію програмного реєстратора розрахункових операцій 1316605 на 1 арк.;

- квитанція № 1, 1499102 на 1 арк.;

- акт № 20 від 15.08.2023 на 1 арк.;

- довіреність ТОВ «Фінансова компанія «Фінофіс» з підписом директора, без зазначеної уповноваженої особи, на 1 арк.;

- посадова інструкція касира ОСОБА_5 на 1 арк.;

- посадова інструкція касира ОСОБА_7 на 1 арк.

11.09.2026 вказані вище, вилучені товарно-матеріальні цінності відповідно до винесеної постанови, визнано речовими доказами, які приєднано до матеріалів кримінального провадження № 72025261050000016 від 20.06.2025.

З метою запобігання можливості приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження речових доказів, а також для забезпечення можливої спеціальної конфіскації майна, просить накласти арешт на майно, вилучене під час проведення обшуку 11.09.2026 у нежитловому офісному приміщенні пунктів обміну валют «Mops», «Mopsmoney» розташованого за адресою: Чернівецька область, місто Чернівці, вулиця Головна, 265-А.

В судовому засіданні прокурор просив суд задовольнити вказане клопотання та накласти арешт на вилучене в ході обшуку майно.

Заслухавши прокурора, дослідивши матеріали, додані до клопотання, приходжу до наступних висновків.

Згідно положень ст. 167 КПК України тимчасовим вилученням майна є фактичне позбавлення підозрюваного можливості володіти, користуватися та розпоряджатися певним його майном до вирішення питання про арешт майна або його повернення.

Тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони: 1) підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди; 2) надані особі з метою схилити її до вчинення кримінального правопорушення, фінансування та (або) матеріального забезпечення кримінального правопорушення чи як винагорода за його вчинення; 3) є предметом кримінального правопорушення, пов`язаного з їх незаконним обігом; 4) набуті в результаті вчинення кримінального правопорушення, доходи від них, або на які спрямоване кримінальне правопорушення.

Згідно ч. 2 ст. 170 КПК України, слідчий суддя накладає арешт на майно у вигляді речей, якщо є достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у ч.2 ст.167 цього Кодексу, зокрема, якщо вони зберегли на собі сліди кримінального правопорушення.

Відповідно до п. 1 ч. 2 ст. 167 КПК України, тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо щодо яких є достатні підстави вважати, що вони підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засобі чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення або зберегли на собі його сліди.

Згідно вимог КПК України арешт майна може також передбачати заборону для особи, на майно якої накладено арешт, іншої особи, у володінні якої перебуває майно, розпоряджатися будь-яким чином таким майном та використовувати його.

Згідно приписів ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Відповідно до ч. 3 ст. 170 КПК України арешт може бути накладено на майно, яке перебуває у власності підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого.

Згідно ч. 4 ст. 170 КПК України заборона на використання майна, а також заборона розпоряджатися таким майном можуть бути застосовані у випадках, коли їх застосування може призвести до зникнення, втрати або пошкодження відповідного майна або настання інших наслідків, які можуть перешкодити кримінальному провадженню.

Відповідно до ч. 1 ст. 173 КПК України, слідчий суддя, суд відмовляють у задоволенні клопотання про арешт майна, якщо особа, що його подала, не доведе необхідність такого арешту, а також наявність ризиків, передбачених абзацом другим частини першої статті 170 цього Кодексу.

Арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

У випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у ст.98 цього Кодексу. Арешт може бути накладений і на майно, на яке раніше накладено арешт відповідно до інших актів законодавства. У такому разі виконанню підлягає ухвала слідчого судді, суду про накладення арешту на майно відповідно до правил цього Кодексу.

Заборона або обмеження користування, розпорядження майном можуть бути застосовані лише у разі, коли існують обставини, які підтверджують, що їх незастосування призведе до приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі майна.

Слідчим суддею встановлено, що 20.06.2025 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 72025261050000016, внесено відомості за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України.

В судовому засіданні встановлено, що 11.09.2026 року під час проведення детективами ТУ БЕБ у Чернівецькій області обшуку офісного приміщення пунктів обміну валют «Mops», «Mopsmoney» розташованого за адресою: Чернівецька область, місто Чернівці, вулиця Головна, 265-А, було виявлено та вилучено документи, речі та грошові кошти.

З метою збереження виявлених речових доказів детективом ТУ БЕБ у Чернівецькій області ОСОБА_8 , 11.09.2026 року винесено постанову про визначення вилучених під час обшуку речей речовими доказами.

З урахуванням вищевикладеного, беручи до уваги те, що на теперішній час виникла необхідність у застосуванні заходів забезпечення кримінального провадження з метою досягнення його дієвості, а саме в застосуванні такого заходу забезпечення як арешт майна, у кримінальному провадженні № 72025261050000016 від 20.06.2025, та приймаючи до уваги, що повернення тимчасово вилученого майна може привести до зникнення, його втрати, або настанню інших наслідків, які можуть перешкодити кримінальному провадженню, та з метою збереження речових доказів вважаю необхідним застосувати такий захід забезпечення кримінального провадження як арешт майна, вилученого в ході проведеного детективами обшуку в нежитловому офісному приміщенні пунктів обміну валюти «Mops», «Mopsmoney» розміщеного за адресою: Чернівецька область, місто Чернівці, вулиця Головна, 265-А, оскільки вилучені речі є речовими доказами в розумінні ст. 98 КПК України, та потребують збереження в цілях проведення подальшого досудового розслідування та встановлення всіх обставин вчинення кримінального правопорушення, а тому слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання детектива в повному обсязі..

При цьому, слідчий суддя роз`яснює, що у відповідності до вимог ст. 174 КПК України арешт майна може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням власника або володільця майна, якщо вони доведуть, що в подальшому у застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 32, 98, 110, 131-132, 170-175, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ :

Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на майно, вилучене 11.09.2026 під час проведення обшуку в нежитловому офісному приміщенні пунктів обміну валют «Mops», «Mopsmoney» розташованого за адресою: Чернівецька область, місто Чернівці, вулиця Головна, 265-А, для забезпечення їх зберігання як речових доказів у кримінальному провадженні № 72025261050000016 від 20.06.2025, із забороною користування, відчуження та розпорядження майном, а саме на: