Court ruling № 136476575, 01.05.2026, Centralnyi District Court of Mykolaiv City

УКРАЇНА

ЦЕНТРАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД м. МИКОЛАЄВА

вул. Захисників Миколаєва, 41/12, м. Миколаїв, 54607 тел. (0512) 53-31-08

e-mail: inbox@ct.mk.court.gov.ua, web: ct.mk.court.gov.ua Код ЄДРПОУ 02892528

490/10243/23

н\п 1-кс/490/1855/2026 У Х В А Л А

01.05.2026р. слідчий суддя Центрального районного суду м. Миколаєва ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого СУ ГУНП в Миколаївській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів,

В С Т А Н О В И В:

СВ СУ ГУНП в Миколаївській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №42023150000000073 від 25.09.2023р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Слідчий звернувся до суду із клопотанням про отримання тимчасового доступу до оригіналів документів (в тому числі в електронному виді), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: документів, які містять деталізовані відомості щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2021р. по 01.05.2026р.

Вивчивши матеріали додані до клопотання, приходжу до наступного.

Розслідується кримінальне провадження за обставинами правопорушень, пов`язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванням тероризму, та/або інших правопорушень ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за 2021 та 2022 роки.

В ході розслідування встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) протягом 2021 року здійснили фінансово-господарські операції з експорту товарів на загальну суму 109 520 844,3 грн, протягом 2022 року - 347 739 490,9 грн; службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в особі директора ОСОБА_3 , зловживаючи повноваженням, з метою одержання неправомірної вигоди у вигляді несплачених податків, в порушення п.3.2, п.3.5 ст.3 Методичних рекомендацій щодо заповнення форм фінансової звітності, затверджених Наказом Міністерства фінансів України 28.03.2013 №433, ст.3 Закону України від 16 липня 1999 року № 996-XIV «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», п.44.1, п.44.2 ст.44, п.п.134.1.1 п.134.1 ст.134, п. 135.1, ст.135, п.135.1 ст.135, п.137.4, п.137.5 ст.137 Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-YI (із змінами та доповненнями), приховали об`єкт оподаткування податком на прибуток шляхом неподання звітності, пов`язаній з обчисленням і сплатою податків і зборів (обов`язкових платежів) за 2021 та 2022 роки, а саме Декларації з податку на прибуток, що в свою чергу ймовірно завдало істотної шкоди державним інтересам у вигляді несплати до бюджету податку на прибуток із джерелом походження з України та за її межами у загальному розмірі 82 306 860,3 грн.

Відповідно до матеріалів кримінального провадження, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) взято на облік ІНФОРМАЦІЯ_1 , а тому оригінали матеріалів всіх реєстраційних, облікових, податкових документів зазначених товариств (податкова справа, податкова звітність, матеріали податкових перевірок) перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , яке розташоване за адресою: АДРЕСА_1 .

Таким чином, отримання тимчасового доступу до реєстраційних, облікових, податкових документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », які перебувають у розпорядженні ІНФОРМАЦІЯ_1 , необхідно з метою з`ясування фінансової та податкової звітності, яку подано підприємством, декларацій, що подавалися вказаним суб`єктом господарювання, відомостей щодо осіб, які отримували дохід на підприємстві, тощо; отримані відомості мають доказове значення у встановленні осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, у зв`язку з чим клопотання слідчого підлягає задоволенню.

Керуючись ст. 164, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити, надати групі слідчих СВ СУ ГУНП в Миколаївській області, які здійснюють досудове розслідування кримінального провадження №42023150000000073, у складі: начальника відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Миколаївській області капітана поліції ОСОБА_4 ; заступника начальника відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Миколаївській області майора поліції ОСОБА_5 ; старшого слідчого в особливо важливих справах відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Миколаївській області майора поліції ОСОБА_6 ; старшого слідчого в особливо важливих справах відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Миколаївській області майора поліції ОСОБА_7 ; слідчого відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Миколаївській області капітана поліції ОСОБА_2 ; слідчого відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Миколаївській області капітана поліції ОСОБА_8 ; слідчого відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Миколаївській області майора поліції ОСОБА_9 ; старшого слідчого відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Миколаївській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_10 дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів (в тому числі в електронному виді), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: документів, які містять відомості щодо взяття на облік як платника податків; відомості про директорів, головних бухгалтерів, засновників юридичної особи за період часу з моменту реєстрації по теперішній час; відомості щодо зміни керівників, засновників юридичної особи, а також назви та податкової адреси підприємства; юридичних, фактичних адрес, контактних телефонів та основних видів діяльності; відомості про діючі та закриті рахунки в банківських установах за період часу з 01.01.2023 по 01.05.2026; інформації про кількість найманих працівників за Формою 1-ДФ за період часу з 01.01.2021 по 01.05.2026; відомості про подання податкової звітності за результатами фінансово-господарської діяльності за період з 01.01.2021 по 01.05.2026 (в т.ч. уточнююча та коригуюча); реєстрів отриманих та виданих податкових накладних та Додатки №5 до податкових декларацій з ПДВ за період часу з 01.01.2021 по 01.05.2026; переліку контрагентів за період з 01.01.2021 по 01.05.2026 (з наданням інформації про найманих працівників та копій податкової звітності за аналогічний період часу), із зазначенням в обов`язковому порядку дат операцій, найменування товару, сум операцій тощо; інформації про те, чи являється зазначена юридична особа засновником інших підприємств, установ, організацій; при здійсненні планових, позапланових, камеральних перевірок діяльності вказаних суб`єктів господарювання надати завірені належним чином копії відповідних актів і інших матеріалів перевірок за період часу з моменту реєстрації по 01.05.2026; інформації щодо ІР адреси, з якої вказані суб`єкти господарювання подавали податкову звітність за період з моменту реєстрації по 01.05.2026.

Строк дії ухвали 60 днів. У разі відмови в наданні тимчасового доступу, слідчим суддею на підставі ст. 166 КПК України може бути наданий дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1