№ 1358997, 01.02.2008, Pecherskyi District Court of Kyiv City

Справа №4-318/08

2008 рік

П О С Т А Н О В А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

1 лютого 2008 року Печерський районний суд міста Києва у складі:

головуючого - судді Умнової О.В.

при секретарі - Скопенко Л.А.

з участю прокурора - Шкурпело Р.В.

розглянувши подання заст. Нчальнику відділу Головного управління з розслідування ОВС ГПУ Курись А.С. про призначення позапланової виїзної перевірки в ТОВ “Новойл”, матеріали кримінальної справи 49-2274, -

В С Т А Н О В И В :

Заступник начальника відділу Головного управління з розслідування особливо важливих справ ГПУ Курись А.С. за згодою заступника Генерального прокурора України Пшонка В. звернувся до суду з поданням про призначення позапланової виїзної документальної перевірки в ТОВ “Новойл” (код ЄДРПОУ 32207791, 01021, м. Київ, вул. Грушевського, 28/2 “А”) з питань додержання податкового законодавства, своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати податків та обовязкових платежів. Мотивує подання тим, Генеральною прокуратурою України розслідується кримінальна справа № 49-2274, порушеної за фактом зловживання службовим становищем службовими особами АТ “Укртатнафта” за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України. В ході слідства встановлено, що службові особи АТ “Укртатнафта” (основними акціонерами якого є держава Україна в особі НАК “Нафтогаз України” (43,054 % від Статутного фонду), Міністерство земельних та майнових відносин Республіки Татарстан Російської Федерації (28,778% від Статутного фонду) та ВАТ “Татнєфть” (8,613% від Статутного фонду) з метою заволодіння коштами акціонерного товариства шляхом ухилення від сплати податку на додану вартість запровадили злочинну схему щодо закупівлі нафти та продажу нафтопродуктів за завідомо збитковими угодами. До проведення вказаних операцій, а також подальших розрахунках за попередньою змовою задіяно численні підприємства, у тому числі посередницькі та ті, які мають ознаки фіктивності. Так, службові особи АТ “Укртатнафта” протягом січня-жовтня 2007 року поставили ТОВ “Новойл” (м. Київ) для реалізації на внутрішньому ринку України 903137,9 тонн світлих нафтопродуктів та мазуту за цінами, нижчими виробничої собівартості (без урахування адміністративних витрат, витрат на збут, податків) на суму 134494400 грн., та ТОВ “Укртатнафта-Центр” (м. Київ) для реалізації на експорт 168634800 тонн нафтопродуктів за ціною, нижчою собівартості на 3452100 грн.

Слідчий вказує на те, що внаслідок незаконних дій службових осіб АТ “Укртатнафта” підприємству заподіяні збитки на загальну суму 121081000 грн., що є тяжкими наслідками для охоронюваних законом прав та інтересів акціонерів, у тому числі державі Україна.

З урахуванням наведеного, слідчий вважає, що для забезпечення обєктивного, всебічного проведення досудового слідства, а також для прийняття остаточного рішення у кримінальній справі необхідно провести позапланову виїзну перевірку додержання ТОВ “Новойл” вимог податкового законодавства, своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати податків та інших обовязкових платежів за період з 1.01.2007 року по 1.01.2008 року.

Прокурор підтримав подання.

Суд, вислухавши слідчого, який обґрунтував подання, думку прокурора, який підтримав подання, дослідивши матеріали кримінальної справи №49-22 вважає, що подання слід задовольнити, оскільки позапланова виїзна документальна перевірка додержання ТОВ “Новойл” вимог податкового законодавства, своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати податків та інших обовязкових платежів за період з 1.01.2007 року по 1.01.2008 року необхідна для забезпечення обєктивного, всебічного проведення досудового слідства, а також для прийняття остаточного рішення у кримінальній справі.

Проведення позапланової виїзної документальної перевірки додержання ТОВ “Новойл” вимог податкового законодавства, своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати податків та інших обовязкових платежів за період з 1.01.2007 року по 1.01.2008 року доручити фахівцям Державної податкової адміністрації України у м. Києві.

Керуючись ст. 66 КПК України, ст.ст. 11,11-1 Закону України „Про державну податкову службу в Україні”, -

П О С Т А Н О В И В :

Подання задовольнити.

Надати дозвіл фахівцям Державної податкової адміністрації України у м. Києві на проведення позапланової документальної виїзної перевірки в ТОВ “Новойл” (код ЄДРПОУ 32207791, 01021, м. Київ, вул. Грушевського, 28/2 “А”) з питань додержання податкового законодавства, своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати податків та обовязкових платежів за період з 1.01.2007 року по 1.01.2008 року.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Умнова О.В.