Court ruling № 126826541, 23.04.2025, Kirovskyi District Court of Dnipropetrovsk City

Справа № 203/2622/25

Провадження № 1-кс/0203/1626/2025

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23.04.2025 року Кіровський районний суд м. Дніпропетровська у складі:

слідчого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

розглянувши увідкритому судовомузасіданні клопотанняслідчого Слідчоговідділу Дніпровськогорайонного управлінняполіції №1Головного управлінняНаціональної поліціїв Дніпропетровськійобласті ОСОБА_3 про наданнятимчасового доступудо речейі документів,що містятьохоронювану закономтаємницю,заявлене урамках кримінальногопровадження №12025042110001079,за ознакамискладу кримінальногоправопорушення,передбаченого ч.1ст.366 КК України,

встановив:

До Кіровського районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання, складене слідчим Слідчого відділу Дніпровського районного управління поліції № 1 Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області, за погодженням з прокурором, про надання тимчасового доступу до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю.

В обґрунтуванняклопотання слідчийзазначає,що Слідчимвідділом Дніпровськогорайонного управлінняполіції №1Головного управлінняНаціональної поліціїв Дніпропетровськійобласті здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 12025042110001079, відомості про яке внесено до ЄРДР 16 квітня 2025 року за ознакамискладу кримінальногоправопорушення,передбаченого ч.1ст.366 КК України, у зв`язку з тим, що до Слідчого відділомДніпровського районногоуправління поліції№ 1Головного управлінняНаціональної поліціїв Дніпропетровськійобласті з ІНФОРМАЦІЯ_1 надійшов висновок аналітичного дослідження про результати фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) щодо наявності ознак правопорушень за період з 24.05.2024 по 24.03.2025. Відповідно до обставин викладених в дослідженні встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » здійснило придбання цигарок та тютюновмісних виробів для електричного нагрівання у значних обсягах у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), основний вид діяльності - оптова торгівля тютюновими виробами, юридична адреса: АДРЕСА_1 . Згідно наданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » до контролюючого органу звітів про обсяги реалізації тютюнових виробів у оптовій мережі встановлено, що реалізація здійснювалась в адресу ряду підприємств з ознаками «фіктивності», «транзитності», ліцензії яких на право роздрібної торгівлі тютюновими виробами було анульовано. Крім того реалізація тютюнових виробів здійснювалась без застосування обов`язкового реєстратора розрахункових операцій. Сукупність фактів викладених в аналітичному дослідженні, характеризують ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » як суб`єкт господарювання, який має ознаки діяльності, спрямованої на здійснення господарських операцій пов`язаних з наданням вигоди третім особам та свідчать пор приховану та не відображену за визначеними нормами реалізацію тютюнових виробів, оскільки на балансі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » відсутні необхідні для ведення господарської діяльності основні засоби, транспортні засоби, нерухомість, відсутність в Єдиному реєстрі податкових накладних будь-яких операцій щодо придбання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » товарів (послуг), необхідних для ведення господарської діяльності як у платників податку на додану вартість, так і неплатників податку, відсутність в Єдиному реєстрі податкових накладних операцій щодо придбання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » послуг з оренди складських приміщень, транспортних послуг необхідних для зберігання цигарок та тютюнових виробів, для переміщення товарів на адресу покупців, як у платників податку на додану вартість, так і неплатників податку, посадові особи та засновники контрагентів-покупців ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (в т.ч. колишні) є пов`язаними між собою особами; відсутність торгових точок у контрагентів-покупців ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за місцем провадження діяльності, яка підлягає ліцензуванню; факт ануляції ліцензій на право роздрібної торгівлі тютюновими виробами у контрагентів-покупців ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у зв`язку з порушенням вимог щодо діяльності, яка підлягає ліцензуванню, відсутність взаєморозрахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з покупцями за результатами оформлених операцій, що унеможливлює отримання прибутку.

У зв`язку з цим, на думку слідчого, для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, першочергове значення мають оригінали всіх документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) пов`язаних з документальним оформленням договірних відносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які дають можливість для досудового розслідування у даному кримінальному провадженні встановити чи спростувати факти фінансово-господарських взаємовідносин, сутність таких взаємовідносин.

З метою досягнення повноти та ефективності досудового розслідування, доказування причетності посадових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) до скоєння ними кримінального правопорушення, слідчий просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), оригіналів всіх без винятку договорів з додатками до них, додаткові угоди, специфікації, акти приймання-передачі продукції, журнали-ордери; оборотно-сальдові відомості; книги обліку придбання і продажу продукції; доручення; всі без виключення, товарно-транспортні накладні, які мають відношення до перевезень продукції в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ); рахунки; листування; платіжні документи, що підтверджують повноваження осіб на отримання продукції, довіреності, інші документи, які складалися під час виконання даних договірних відносин та являються невід`ємною частиною проведених фінансово господарських операцій за період з 24.05.2024 по теперішній час.

В судове засідання слідчий не з`явився, повідомлявся про дату, час та місце розгляду справи належним чином.

На підставі ч.2 ст.163 КПК України клопотання розглянуто без виклику особи, у володінні якої перебуває запитувана інформація.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання слідчого, приходить до наступних висновків.

За змістом ст.ст.131, 162 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження, різновидом яких є тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом.

З наданих матеріалів встановлено, що Слідчим відділомДніпровського районногоуправління поліції№ 1Головного управлінняНаціональної поліціїв Дніпропетровськійобласті ведеться досудове розслідування по кримінальному провадженню №12025042110001079,за ознакамискладу кримінальногоправопорушення,передбаченого ч.1ст.366 КК України.

В підтвердження обставин викладених у клопотанні, слідчим було долучено наступні докази: витяг з ЄРДР №12025042110001079 від 16.04.2025, копію висновку аналітичного дослідження № 29/04-36-08-01-06/45544670 від 31.03.2025 та інші докази (а.с.5-27).

Слідчий суддя приймає до уваги посилання слідчого про те, що доступ до запитуваної інформації може мати суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

На підставівикладеного,керуючись ст.ст.94,110,131,132,159,162,163,164,369-372КПК України,слідчий суддя

ухвалив:

Клопотання слідчогоСлідчого відділуДніпровського районногоуправління поліції№ 1Головного управлінняНаціональної поліціїв Дніпропетровськійобласті ОСОБА_3 про наданнятимчасового доступудо речейі документів,що містятьохоронювану закономтаємницю,заявлене урамках кримінальногопровадження №12025042110001079,за ознакамискладу кримінальногоправопорушення,передбаченого ч.1ст.366 ККУкраїни задовольнити.

Надати слідчому Слідчого відділу Дніпровського районного управління поліції № 1 Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів з можливістю вилучення у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), юридична адреса: АДРЕСА_2 , або у володінні будь-яких інших підрозділів вказаної юридичної особи, що можуть знаходитись за іншими адресами чи у інших приміщеннях), а саме: завірених належним чином копій всіх документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) по фінансово-господарським взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме всіх без винятку договорів з додатками до них, додаткові угоди, специфікації, акти приймання-передачі продукції, журнали-ордери; оборотно-сальдові відомості; книги обліку придбання і продажу продукції; доручення; всі без виключення, товарно-транспортні накладні, які мають відношення до перевезень продукції в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ); рахунки; листування; платіжні документи, що підтверджують повноваження осіб на отримання продукції, довіреності, інші документи, які складалися під час виконання даних договірних відносин та являються невід`ємною частиною проведених фінансово господарських операцій за період з 24.05.2024 по 23.04.2025.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала слідчого судді є остаточною та оскарженню не підлягає, а заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1