№ 12556325, 30.11.2010, Novomoskovsk City and District Court of Dnipropetrovsk Oblast

Дело №4-610/10 г.

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

30 ноября 2010 года судья Новомосковского горрайонного суда Днепропетровской области Елизаренко И.А., рассмотрев представление следователя СО НМ Новомосковской ОГНИ согласованного с Новомосковским межрайонным прокурором, о необходимости наложения ареста на денежные средства, -

УСТАНОВИЛА:

29.11.2010 г. следователь СО НМ Новомосковской ОГНИ обратился в суд с представлением о наложении ареста на денежные средства в размере 1 855 170 грн., находящиеся на счете ЧП НПКП «Укрметснаб» (код ЕГРПОУ 30457907) № 2600600101517 (украинская гривна) в ПАО «Земельный капитал» (МФО 305880).

После предъявления постановления денежные средства на указанных счетах арестовать незамедлительно, о чем обязать должностных лиц ПАО «Земельный капитал» (МФО 305880) сделать отметку с указанием арестованных денежных средств в данном постановлении, указав дату и время его предоставления в банковское учреждение, а также дату и время его исполнения в присутствии сотрудников налоговой милиции государственной налоговой инспекции в Жовтневом районе г. Днепропетровска, предъявивших данное постановление в ходе процедуры ареста денежных средств на счете.

На основании данного постановления об аресте денежных средств на счете обязать должностных лиц ПАО «Земельный капитал» (МФО 305880) направлять в следственное отделение налоговой милиции государственной налоговой инспекции в Жовтневом районе г. Днепропетровска уведомления о частичном и полном наложении ареста на денежные средства на указанную сумму с информацией о сумме, дате и времени изменения данных.

Обозначенное представление обосновывает тем, что ОСОБА_1, будучи назначенной в соответствии с приказом № 1 от 16.01.2006 года директором ЧП НПКП «Укрметснаб» (код ЕГРПОУ 30457907), зарегистрированного в качестве субъекта предпринимательской деятельности решением исполнительного комитета Днепропетровского городского совета по адресу: г. Новомосковск, ул. Сучкова, 2а, при осуществлении финансово-хозяйственной деятельности на протяжении первого квартала 2007 года в нарушение п.п. 7.2.1, 7.2.3, 7.2.4 п.7.2, п.п. 7.4.1, 7.4.5 п. 7.4 ст. 7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость» №168/97-ВР (с изменениями и дополнениями), п.5.3.9 ст. 5 Закона Украины «О налогообложении прибыли предприятия» № 334/94-ВР от 28.12.1994 года (с изменениями и дополнениями), путем необоснованного завышения валовых расходов и завышения налогового кредита, умышленно уклонилась от уплаты налога на добавленную стоимость в размере 824 520 грн. и налога на прибыль в размере 1 030 650 грн., а всего на общую сумму 1 855 170 грн., что повлекло фактическое не поступление в бюджет государства денежных средств в особо крупных размерах.

13.10.2010 года по данному факту следственным отделением налоговой милиции Новомосковской ОГНИ возбуждено уголовное дело № 99103305 в отношении директора ЧП НПКЦ «Укрметснаб» ОСОБА_1 по факту умышленного уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах, по признакам преступления, предусмотренного ч.3 ст.212 УК Украины.

В ходе досудебного следствия по данному уголовному делу установлено, что ЧП НПКП «Укрметснаб» (код ЕГРПОУ 30457907) для осуществления финансово-хозяйственной деятельности в ПАО «Земельный капитал» (МФО 305880) 30.01.2006 года открыт текущий счет № 2600600101517 (украинская гривна), на котором могут находиться денежные средства.

Оценив представление следователя СО НМ Новомосковской ОГНИ, материалы уголовного дела, считаю, что оснований для наложения ареста на денежные средства судом, не имеется, поскольку согласно ст.125 УПК Украины следователь по ходатайству гражданского лица лидо по своей инициативе обязан применить меры к обеспечению заявленного в уголовном деле иска, а также возможного в будущем гражданского иска, о чем выносит соответствующие постановление.

Руководствуясь ст.125, 126 УПК Украины, -

ПОСТАНОВИЛА:

В удовлетворении представления следователя СО НМ Новомосковской ОГНИ согласованного с Новомосковским межрайонным прокурором, о необходимости наложения ареста на денежные средства в размере 1 855 170 грн., находящиеся на счете ЧП НПКП «Укрметснаб» (код ЕГРПОУ 30457907) № 2600600101517 (украинская гривна) в ПАО «Земельный капитал» (МФО 305880) - оказать.

Копию постановления направить начальнику Новомосковского ГО УМВД и Новомосковскому межрайонному прокурору.

Постановление может быть обжаловано в апелляционный суд Днепропетровской области в течение трёх суток.

Судья И.А. Елизаренко