№ 11945508, 30.03.2010, Samarskyi District Court of Dnipropetrovsk City

П О С Т А Н О В А

№ 4-285/10

30 березня 2010 року суддя Самарського районного суду м. Дніпропетровська Сухоруков А.О., розглянувши подання слідчого прокуратури Самарського району м.Дніпропетровська А.Ю. Чернорота, про проведення виїмки документів, що містять банківську таємницю,

В С Т А Н О В И В:

Прокуратурою Самарського району м. Дніпропетровська проводиться досудове слідство по кримінальній справі стосовно посадових осіб ТОВ «Будуніверсал-Груп» за ознаками складу злочинів, передбачених ч. 2. ст. 364, ч.2 ст. 366 КК України.

В ході проведення досудового слідства встановлено, що п осадові особи Товариства з обмеженою відповідальністю «Будуніверсал-Груп» подали до Лівобережної МДПІ декларації по податку на додану вартість за червень-липень 2007 року.

У рядку 10.2 колонки «Б» розділу ІІ декларації з податку на додану вартість за червень та за липень 2007 року посадовими особами ТОВ «Будуніверсал-Груп» відображено податковий кредит, отриманий від ТОВ «Алан Тех» за червень 2007 року в сумі 2 07 006,16 грн., та за липень 2007 року 2117 374,50 грн.

Проте, як встановлено перевіркою, ТОВ «Будуніверсал-Груп» з підприємством ТОВ «Алан-Тех» фінансово-господарські операції у 2007 році не здійснювало.

Крім того встановлено, що рішенням Голосіївського районного суду м. Києва від 18.07.2008 по справі №4131, статут ТОВ «Алан-Тех», зареєстрований Голосіївською районною адміністрацією у м. Києві 26.12.2006 визнано недійсним з часу реєстрації.

Вказаним рішенням суду також визнано недійсною реєстрацію як платника податку на додану вартість ТОВ «Алан-Тех» (свідоцтва платника ПДВ № 100013204, виданого 17.01.2007) з моменту внесення в реєстр платників ПДВ.

Таким чином, службові особи ТОВ «Будуніверсал-Груп», діючи умисно, зловживаючи своїм службовим становищем, внесли до офіційних документів декларацій з податку на додану вартість за червень-липень 2007 року завідомо неправдиві дані про фінансово-господарські операції з ТОВ «Алан Тех», зависивши податковий кредит на загальну суму 2324380,66 грн., що більш ніж у 250 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян та є тяжкими наслідками.

За даним фактом прокуратурою Самарського району м. Дніпропетровська 24.02.2010 р. порушено кримінальну справу № 68109014 за ознаками складу злочинів, передбачених ч.2 ст.364, ч. 2 ст. 366 КК України.

В ході досудового слідства по даній кримінальній справі встановлено, що ТОВ «Будуніверсал-Груп» (код ЄДРПОУ 34883723) при здійсненні розрахунків з фінансово-господарських операцій використовує розрахунковий рахунок № 26001115181500 , відкритий в АТ „УкрСиббанк” (МФО 351005) , що розташоване за адресою: м. Харків, проспект Московський, буд. 60.

Для забезпечення всебічного, повного та обєктивного розслідування обставин справи, виникла необхідність розкриття інформації, що містить банківську таємницю.

Подання слідчого погоджено з прокурором.

Згідно ст.60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» будь-яка інформація, що має відношення до клієнта, якою банк володіє на законних підставах, є банківською таємницею. Ч.3 ст.178 УПК України передбачено, що виїмка документів, що становлять банківську таємницю, провадиться тільки за мотивованою постановою судді й у порядку, погодженому з керівником відповідної установи.

Дослідивши надані матеріали кримінальної справи, враховуючи, що є точні дані про знаходження документів, які мають значення для справи, доходжу висновку, що подання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст. 178 КПК України, суддя

П О С Т А Н О В И В:

1. Дати згоду на проведення виїмки у приміщенні АТ „УкрСиббанк” (МФО 351005) , що розташоване за адресою: м. Харків, проспект Московський, буд. 60, документів, які містять банківську таємницю, а саме:

- обліково-реєстраційну юридичну справу ТОВ «Будуніверсал-Груп» (код ЄДРПОУ 34883723);

- роздруківки реєстру електронних платіжних доручень ТОВ «Будуніверсал-Груп» (код ЄДРПОУ 34883723) про рух грошових коштів по рахунковому рахунку № 26001115181500 із зазначенням дат, контрагентів і призначення платежів вказаного підприємства за період з 05.04.2007 по дату закриття або по теперішній час, якщо рахунок не закрито;

- всіх платіжних документів та чеків вказаного підприємства за період з 05.04.2007 по дату закриття або по теперішній час, якщо рахунок не закрито.

2. Дозволити проведення виїмки в зазначеному банку співробітникам відділу податкової міліції Лівобережної МДПІ м. Дніпропетровська.

3. Порядок проведення виїмки узгодити з керівником банківської установи.

Копію постанови направити прокурору Самарського району м. Дніпропетровська.

Постанова оскарженню не підлягає.

СУДДЯ: А.О. Сухоруков