№ 11890882, 06.10.2010, Berdyansk City and District Court of Zaporizhzhia Oblast

Дело № 4-323/10

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

о производстве выемки документов, содержащих банковскую тайну

06 октября 2010 года Бердянский горрайонный суд Запорожской области

в составе: председательствующего судьи Веденеевой Т.Г.

при секретаре Шевченко И.Г.

рассмотрев представление старшего следователя СО НМ Бердянской ОГНИ майора налоговой милиции Бородича Д.В.о производстве выемки документов, содержащих банковскую тайну, в Бердянском отделении Публичного акционерного общества КБ «Правекс-Банк» по пр.Ленина 22 в г.Бердянске Запорожской области,

У С Т А Н О В И Л:

Директор ООО «Авеста-Бердянск» ОСОБА_2, являясь служебным лицом, на которого действующим законодательством возложены обязанности по начисленню и уплате налогов, сборов (обязательных платежей), при осуществлении финансово-хозяйственной деятельности, действуя умышленно, в нарушение требований п.п.5.9 ст.5 Закона Украины «О налогообложении прибыли предприятий» № 334/94 от 28.12.94 в первом полугодии 2009г. занизил налог на прибыль на сумму 714302,50 грн. , а также в нарушение требований п.п.7.4.1 п.7.4 ст.7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость» №168/97-ВР от 03.04.97 в период с 01.01.09 по 31.12.09 занизил налог на добавленную стоимость на общую сумму 301352 грн.

Таким образом, директор ООО «Авеста-Бердянск» ОСОБА_2 умышленно уклонился от уплаты налогов, в результате чего в государственный бюджет фактически не поступили денежные средства в виде НДС в сумме 301352 грн., налога на прибыль в сумме 714302,50 грн., а всего на общую сумму 1015654,50 грн., что болем чем в 3000 раз (3357,53 раз) превышает необлагаемый налогом минимум доходов граждан и является крупным размером.

По данному факту старшим следователем СО НМ Бердянской ОГНИ майором налоговой милиции Бородичем Д.В 24.09.2010 года возбуждено уголовное дело в отношении ОСОБА_2 по признакам преступления, предусмотренного ст. 212 ч .2 УК Украины.

В ходе проведения досудебного следствия установлено, что ООО «Авеста-Бердянск» (код ЕГРПОУ 32080176) в Бердянском отделении Публичного акционерного общества КБ «Правекс-Банк» 14.04.2006 года открыт текущий счет 2600202810030.

В представлении следователя ставится вопрос о производстве выемки в Бердянском отделении Публичного акционерного общества КБ «Правекс-Банк» МФО 321983 по пр.Ленина 22 в г.Бердянске Запорожской области документов, содержащих банковскую тайну, а именно:

1. документов юридического дела ООО «Авеста-Бердянск» (код ЕГРПОУ 32080176);

2. карточек с образцами подписи служебных лиц и оттиска печати ООО «Авеста-Бердянск» (код ЕГРПОУ 32080176);

2

3.распечатки информации о движении денежных средств по текущему счету № 2600202810030 ООО «Авеста-Бердянск» (код ЕГРПОУ 32080176, юридический адрес: г.Бердянск, ул.Маяковского,34) за период с 14.04.06 по 28.09.10 с указанием назначения, сумм платежей, контрагентов и дат;

4.платежных документов (чеков, прочих документов), подтверждающих снятие наличных денежных средств с текущего счета № 2600202810030 ООО «Авеста-Бердянск» (код ЕГРПОУ 32080176) за период с 14.04.06 по 28.09.10 с указанием назначения, сумм платежей, контрагентов и дат.

Изучив материалы уголовного дела № 711008 и заслушав старшего следователя СО НМ Бердянской ОГНИ майора налоговой милиции Бородича Д.В. суд считает, что в целях полного и объективного расследования по делу представление следователя следует удовлетворить.

Руководствуясь п.2 ч.1 ст.62 Закона Украины « О банках и банковской деятельности», ст.ст.14-1, 178 УПК Украины, суд

ПОСТАНОВИЛ:

Представление старшего следователя СО НМ Бердянской ОГНИ майора налоговой милиции Бородича Д.В удовлетворить.

Дать разрешение на производство выемки документов, составляющих банковскую тайну, имеющих существенное значение для установления объективной истины по делу, в Бердянском отделении в Бердянском отделении Публичного акционерного общества КБ «Правекс-Банк» (МФО 321983,/ по адресу: Запорожская область г. Бердянск пр.Ленина, 22 :

1. документов юридического дела ООО «Авеста-Бердянск» (код ЕГРПОУ 32080176);

2. карточек с образцами подписи служебных лиц и оттиска печати ООО «Авеста-Бердянск» (код ЕГРПОУ 32080176);

3. распечатки информации о движении денежных средств по текущему счету № 2600202810030 ООО «Авеста-Бердянск» (код ЕГРПОУ 32080176, юридический адрес: г.Бердянск, ул.Маяковского,34) за период с 14.04.06 по 28.09.10 с указанием назначения, сумм платежей, контрагентов и дат;

4. платежных документов (чеков, прочих документов), подтверждающих снятие наличных денежных средств с текущего счета № 2600202810030 ООО «Авеста-Бердянск» (код ЕГРПОУ 32080176) за период с 14.04.06 по 28.09.10 с указанием назначения, сумм платежей, контрагентов и дат.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья Бердянского горрайсуда Т.Г.Веденеева