Court ruling № 109384113, 02.03.2023, Lychakivskyi District Court of Lviv City

Справа №463/1452/23

Провадження №1-кс/463/1513/23

У Х В А Л А

02 березня 2023 року слідчий суддя Личаківського районного суду м. Львова ОСОБА_1 ,з участюсекретаря судовогозасідання ОСОБА_2 ,розглянувши клопотаннядетектива Відділудетективів (направах самостійноговідділу)Територіального управлінняБюро економічноїбезпеки у Львівськійобласті ОСОБА_3 погодженого прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами БЕБ ОСОБА_4 у кримінальному провадженні №72022140000000013, розпочатого 19.12.2022 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України,

в с т а н о в и в:

Детектив Відділу детективів (на правах самостійного відділу) Територіального управління Бюро економічної безпеки у Львівській області ОСОБА_3 звернувся зклопотанням дослідчого суддіЛичаківського районногосуду м.Львова пронакладення арештуна рахунки ТОВ «БУД АРДІ» (код ЄДРПОУ 39564563): НОМЕР_1 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), НОМЕР_2 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), НОМЕР_3 (840-ДОЛАРСША,978-ЄВРО), НОМЕР_4 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); ТОВ «Істбуд» (код ЄДРПОУ 41407497): НОМЕР_5 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ, 978-ЄВРО); ТОВ «Компанія «Промтек» (код ЄДРПОУ 34527354): НОМЕР_6 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ, 840-ДОЛАР США); ТОВ «Таун Ленд Компані» (код ЄДРПОУ 41050152): НОМЕР_7 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), НОМЕР_8 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), НОМЕР_9 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), НОМЕР_10 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), НОМЕР_11 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), НОМЕР_12 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), НОМЕР_13 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), рахунок у цінних паперах № НОМЕР_14 , відкриті в АТ "КРИСТАЛБАНК" (МФО 339050, код ЄДРПОУ 39544699, адреса: м. Київ, вулиця Кудрявський узвіз, 2), шляхом зупинення видаткових операцій з коштами по вказаних рахунках.

Надати до Територіального управління БЕБ у Львівській області виписки банку про залишок коштів на рахунках ТОВ «БУД АРДІ» (код ЄДРПОУ 39564563): НОМЕР_1 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), НОМЕР_2 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), НОМЕР_3 (840-ДОЛАРСША,978-ЄВРО), НОМЕР_4 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); ТОВ «Істбуд» (код ЄДРПОУ 41407497): НОМЕР_5 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ, 978-ЄВРО); ТОВ «Компанія «Промтек» (код ЄДРПОУ 34527354): НОМЕР_6 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ, 840-ДОЛАР США); ТОВ «Таун Ленд Компані» (код ЄДРПОУ 41050152): НОМЕР_7 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), НОМЕР_8 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), НОМЕР_9 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), НОМЕР_10 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), НОМЕР_11 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), НОМЕР_12 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), НОМЕР_13 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), рахунок у цінних паперах № НОМЕР_15 - НОМЕР_16 , відкриті в АТ "КРИСТАЛБАНК" (МФО 339050, код ЄДРПОУ 39544699, адреса: м. Київ, вулиця Кудрявський узвіз, 2), на момент оголошення ухвали та в подальшому надавати на вимогу детективів Територіального управління БЕБ у Львівській області.

Клопотання мотивує тим, що в провадженні Відділу детективів (на правах самостійного підрозділу) Територіального управління Бюро економічної безпеки у Львівській області здійснюється досудове розслідування у вказаному вище кримінальному провадженні. В ході досудового розслідування встановлено, що гр. ОСОБА_5 та службові особи AT «ЗНВКІФ «Астера» (код ЄДРПОУ 40605204), TOB «НВП «Рестін» (код ЄДРПОУ 22956638), ТОВ «ЧестнатХолл» (код ЄДРПОУ 40998624), TOB «КУА - адміністратор пенсійних фондів «Укрсоц-Капітал» (код ЄДРПОУ 33058377), AT «ЗНВКІФ «Скілінг» (код ЄДРПОУ 41940292), AT «ЗНВКІФ «Бравос» (код ЄДРПОУ 43415871), TOB «КУА «ЕссетсФайненшл Груп» (код ЄДРПОУ 41656768), ТОВ «КУА «Профінвест» (код ЄДРПОУ 42000385), ТОВ «Фінансова будівельна компанія «Фіско» (код ЄДРПОУ 38688166), які здійснюють управління активами та інвестування в будівництво в м.Києві ЖК «Diadans», ЖК «Fjord», ЖК «Poetica», протягом 2020-2022 років умисно ухилились від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому порядку, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у сумі понад 7 млн.грн. Відповідно до інформації з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань (https://usr.minjust.gov.ua/content/free-search) встановлено, що гр. ОСОБА_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 , РНОКПП НОМЕР_17 ) є учасником та кінцевим бенефіціарним власником (контролером) наступних юридичних осіб: -ТОВ «Буд Арді» (код ЄДРПОУ 39564563) відсоток частки статутного капіталу або відсоток права голосу ОСОБА_5 : 55%; -ТОВ «Істбуд» (код ЄДРПОУ 41407497) відсоток частки статутного капіталу або відсоток права голосу ОСОБА_5 : 55%; -ТОВ «Компанія «Промтек» (код ЄДРПОУ 34527354) відсоток частки статутного капіталу або відсоток права голосу ОСОБА_5 : 55%; -ТОВ «Таун Ленд Компані» (код ЄДРПОУ 41050152) відсоток частки статутного капіталу або відсоток права голосу ОСОБА_5 : 55%. В ході досудового розслідування в якості свідка допитано гр. ОСОБА_5 , яка повідомила, що орієнтовно в вересні 2020 року співзасновник ТОВ «Буд Тайм» ОСОБА_6 попросив її надати довіреність на придбання часток ряду підприємств, зокрема ТОВ «Буд Арді» (код ЄДРПОУ 39564563), ТОВ «Істбуд» (код ЄДРПОУ 41407497), ТОВ «Компанія «Промтек» (код ЄДРПОУ 34527354) та ТОВ «Таун Ленд Компані» (код ЄДРПОУ 41050152) на що остання погодилась та надала довіреність не відомій їй особі. При цьому, остання не мала наміру фактично керувати діяльністю вказаних товариств та ставати їх засновником чи учасником. Жодних коштів за видачу вказаної довіреності остання не отримувала, як і не отримувала дивідендів від господарської діяльності вказаних товариств. Тому з метою, недопущення зникнення, втрати, знищення, перетворення, пересування, відчуження майна та в подальшому не сплати до бюджету податків і зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування і введені у встановленому законом порядку просить накласти арешт на дане майно.

Детектив в судове засідання не з`явився, подав заяву, в якій просить проводити судовий розгляд клопотання в його відсутності. Відповідно до ст.172 КПК України розгляд клопотання проводиться у відсутності володільціцв майна. Вивчивши матеріали клопотання слідчий суддя приходить до наступних висновків. Відповідно до ч. 1 ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення. За змістом частини 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом кримінального правопорушення, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Відповідно до ч.10 ст.170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна. Згідно п.7 ч.2 ст. 131 КПК України арешт майна являється заходом забезпечення кримінального провадження, який у відповідності до вимог ч. 1 ст. 132 КПК України застосовується на підставі ухвали слідчого судді. За правилами п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів. За змістом пунктів 1, 2, 5, 6 ч. 2 ст. 173 КПК України, при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати правову підставу для арешту майна; можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 цього Кодексу); розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб. Під час розгляду даного клопотання встановлено, що Відділом детективів (на правах самостійного відділу) Територіального управління Бюро економічної безпеки у Львівській області проводитись досудове розслідування за фактом ухилення в протягом 2020 2022 гр. ОСОБА_5 та службовими особами AT «ЗНВКІФ «Астера» (код ЄДРПОУ 40605204), TOB «НВП «Рестін» (код ЄДРПОУ 22956638), ТОВ «ЧестнатХолл» (код ЄДРПОУ 40998624), TOB «КУА - адміністратор пенсійних фондів «Укрсоц-Капітал» (код ЄДРПОУ 33058377), AT «ЗНВКІФ «Скілінг» (код ЄДРПОУ 41940292), AT «ЗНВКІФ «Бравос» (код ЄДРПОУ 43415871), TOB «КУА «ЕссетсФайненшл Груп» (код ЄДРПОУ 41656768), ТОВ «КУА «Профінвест» (код ЄДРПОУ 42000385), ТОВ «Фінансова будівельна компанія «Фіско» (код ЄДРПОУ 38688166), які здійснюють управління активами та інвестування в будівництво в м.Києві ЖК «Diadans», ЖК «Fjord», ЖК «Poetica», протягом 2020-2022 років умисно ухилились від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому порядку, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у сумі понад 7 млн.грн.

Постановою старшого детектива Відділу детективів (на правах самостійного відділу) Територіального управління БЕБ у Львівській області від 28.02.2023 вказане у клопотанні майно визнано речовими доказами. Отже,з метоюзапобігання втратіречових доказів,відчуження даногомайна,уникнення спеціальноїконфіскації,а такожзабезпечення повного,швидкого танеупередженого розслідування,клопотання детективаслід задовольнитичастково,в частинінакладення арешту нарахунки,шляхом зупинення видаткових операцій з коштами по вказаних рахунках, крім операцій з платежів до бюджетів всіх рівнів та державних цільових фондів, а також виплати заробітної плати. Щодо вимоги у клопотанні про надання виписок банку про зилашок коштів слідчий суддя відмовляє, оскільки такі дані можуть бути отримані в порядку отримання тимчасового доступу до речей та документів. Керуючись вимогами ст. ст. 9, 131, 132, 170-173, 309 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання детектива задовольнити частково.

Накласти арешт на рахунки ТОВ «БУД АРДІ» (код ЄДРПОУ 39564563): НОМЕР_1 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), НОМЕР_2 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), НОМЕР_3 (840-ДОЛАР США, 978-ЄВРО), НОМЕР_4 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); ТОВ «Істбуд» (код ЄДРПОУ 41407497): НОМЕР_5 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ, 978-ЄВРО); ТОВ «Компанія «Промтек» (код ЄДРПОУ 34527354): НОМЕР_6 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ, 840-ДОЛАР США); ТОВ «Таун Ленд Компані» (код ЄДРПОУ 41050152): НОМЕР_7 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), НОМЕР_8 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), НОМЕР_9 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), НОМЕР_10 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), НОМЕР_11 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), НОМЕР_12 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), НОМЕР_13 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), рахунок у цінних паперах № НОМЕР_15 - НОМЕР_16 , відкриті в АТ "КРИСТАЛБАНК" (МФО 339050, код ЄДРПОУ 39544699, адреса: м. Київ, вулиця Кудрявський узвіз, 2), шляхом зупинення видаткових операцій з коштами по вказаних рахунках, крім операцій з платежів до бюджетів всіх рівнів та державних цільових фондів, а також виплати заробітної плати..

В задоволенні решти вимог клопотання відмовити.

Ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим, прокурором, після чого про арешт майна слідчий та прокурор зобов`язані повідомити всіх заінтересованих осіб. На ухвалу слідчого судді може бути подана апеляція безпосередньо до Львівського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня проголошення ухвали. Якщо ухвалу слідчого судді було постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії ухвали

Слідчий суддя ОСОБА_1