№ 10867941, 25.08.2010, Pokrovsk City and District Court of Donetsk Oblast (until 25.04.2025 - Krasnoarmiisk City and District Court of Donetsk Oblast)

Справа № 4-119/10

П О С Т А Н О В А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 серпня 2010 року м.Красноармійськ

Суддя Красноармійського міськрайонного суду Донецкої області Пелеп Ю.К., розглянувши подання старшого слідчого СВ ПМ Красноармійської ОДПІ про проведення виїмки документів, що містять банківську таємницю, -

В С Т А Н О В И В:

В проваджені СВ ПМ Красноармійської ОДПІ знаходиться кримінальна справа № 42-10-05-6, порушена за фактом ухилення від сплати податків посадовими особами ПВКФ „Еталон” ЄДРПОУ 31842485, скоєне в особливо великих розмірах, за ознаками складу злочину передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В поданні ставиться питання про проведення виїмки в Красноармійській філії „Приватбанку” МФО 335236, оригіналів документів, що містять банківську таємницю за період з 07.05.2002 р. по теперішній час, у тому числі:

- роздруківки на магнітному та паперовому носіях про рух грошових коштів з повною розшифровкою всіх кредитових та дебетових перерахувань із вказівкою реквізитів учасників фінансових операцій, МФВ банків, реквізитів платіжних документів та призначення платежу по рахункам ПВКФ „Еталон” ЄДРПОУ 31842485:

? № 26067520481001,

? № 26055520481002,

? № 26001520481001

- належним чином завірені копії договорів щодо використання системи клієнт – банк по вищезазначеним рахункам та інших документів, які можуть мати значення для встановлення істини по справі.

договорів на надання банківських послуг, карток зі зразками підпису, інших документів які мають відношення до ПВКФ „Еталон” ЄДРПОУ 31842485.

Вивчивши матеріали справи, суд вважає, що подання підлягає задоволенню.

Згідно ст. 178 КПК України, виїмка документів, що становлять банківську таємницю проводиться за вмотивованою постановою судді і в порядку, погодженому з керівником відповідної установи.

Досудовим слідством встановлено, що невстановлені посадові особи ПВКФ “Еталон” у період з 09.07.2004 р. по 28.07.2004 р. здійснюючи фінансово-господарську діяльність з ПП КТК “Наяд” ЄДРПОУ 33352695 в порушення діючого законодавства, не відобразили у бухгалтерському та податковому обліку фінансово-господарську операцію з вищевказаним підприємством на загальну суму 971 030 грн.

Згідно висновку спеціаліста НДЕКЦ № 121 від 16.07.2010 р. посадові особи ПВКФ “Еталон” ухилились від сплати податків на загальну суму 364134 грн., в т.ч. податку на прибуток в сумі 202 295 грн. та податку на додану вартість в сумі 161 839 грн.

Крім того, згідно довідки платника податків ПВКФ “Еталон” вказане підприємство має банківські рахунки № 26067520481001, № 26055520481002, № 26001520481001, які відкриті у Красноармійській філії „Приватбанку” МФО 335236.

Остання звітність ПВКФ “Еталон” надана до податкового органу за 1 квартал 2006 року. Згідно даних ДПІ у м. Димитрові, ДПІ проводились заходи до припинення підприємницької діяльності ПВКФ “Еталон” у зв’язку з відсутністю діяльності з вказаного вище часу. Але згідно даних ПАТ КБ „Приватбанк” зафіксовано рух коштів за рахунками ПВКФ “Еталон” у період не подання звітності.

Інформація про рух грошових коштів по рахункам ПВКФ “Еталон”, які знаходяться у Красноармійській філії „Приватбанку” МФО 335236 має значення для встановлення об’єктивної істини по справі.

Керуючись ст. 178 ч.3 КПК України, суд, -

П О С Т А Н О В И В:

Провести виїмку у Красноармійській філії „Приватбанку” МФО 335236, оригіналів документів, що містять банківську таємницю за період з 07.05.2002 р. по теперішній час, у тому числі:

- роздруківки на магнітному та паперовому носіях про рух грошових коштів з повною розшифровкою всіх кредитових та дебетових перерахувань із вказівкою реквізитів учасників фінансових операцій, МФВ банків, реквізитів платіжних документів та призначення платежу по рахункам ПВКФ „Еталон” ЄДРПОУ 31842485:

? № 26067520481001,

? № 26055520481002,

? № 26001520481001

- належним чином завірені копії договорів щодо використання системи клієнт – банк по вищезазначеним рахункам та інших документів, які можуть мати значення для встановлення істини по справі.

- договорів на надання банківських послуг, карток зі зразками підпису, інших документів які мають відношення до ПВКФ „Еталон” ЄДРПОУ 31842485

Проведення виїмки доручити співробітникам податкової міліції ВПМ Красноармійської ОДПІ.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: