№ 10557002, 30.07.2010, Krasnohvardiiskyi District Court of Dnipropetrovsk City

Дело № 4-0195/2010

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

26 июля 2010 года судья Красногвардейского районного суда г. Днепропетровска Леон А.Я.,

рассмотрев представление и.о. следователя НИ ГНИ в Красногвардейском районе г. Днепропетровска Луговской А.С. о наложении ареста на денежные средства, находящиеся на расчетном счету

УСТАНОВИЛ:

26 июля 2010 года в суд Красногвардейского района г. Днепропетровска поступило представление и.о. следователя НИ ГНИ в Красногвардейском районе г. Днепропетровска Луговской А.С. о наложении ареста на денежные средства, находящиеся на расчетном счету.

В обоснование необходимости производства выемки в представлении указывается, что в период с января по март 2007 года, ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, будучи директором ООО «НТЦ «Юго-Восток» (код ЕГРПОУ 13444916), зарегистрированного в качестве субъекта предпринимательской деятельности решением исполнительного комитета Днепропетровского городского совета от 22.11.1991 года, расположенного по адресу: г. Днепропетровск, ул.Чайкиной, 6/3, то есть являясь служебным лицом субъекта предпринимательской деятельности, исполняющим организационно-распорядительные и административно-хозяйственные обязанности, и ответственным за организацию и ведение бухгалтерского учета и отчетности, а также за начисление и уплату налогов, сборов и других обязательных платежей при осуществлении финансово-хозяйственной деятельности данного предприятия, действуя умышленно, в нарушение требований п.п.7.7.1 п.7.7 ст.7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость» №168 /97 ВР от 03.04.97г., путем занижения объекта налогообложения, умышленно уклонился от уплаты налога на добавленную стоимость на сумму 1255623,64 грн., что привело к фактическому не поступлению в бюджет денежных средств в особо крупных размерах, что более чем в 5000 раз превышает необлагаемый налогом минимум доходов граждан, то есть в особо крупных размерах.

По данному факту возбуждено уголовное дело № 99106606 в отношении директора ООО «НТЦ «Юго-Восток» ОСОБА_2, по факту умышленного уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах, по признакам преступления, предусмотренного ч.3 ст. 212 УК Украины.

В ходе досудебного следствия ОСОБА_2, согласно приказа №1 от 13.07.2006 года, являясь директором ООО «НТЦ «Юго-Восток» (код ЕГРПОУ 13444916), в период с января 2007 года по март 2007 года заключил договора с ЧП «Унитехсервис» (код ЕГРПОУ 33473460) на поставку товарно-материальных ценностей и оказание услуг. Во исполнение условий договоров, ООО «НТЦ «Юго-Восток» получены налоговые накладные от ЧП «Унитехсервис».

Однако, в ходе проведения проверки опрошенный директор ЧП «Унитехсервис» ОСОБА_3, пояснил, что какую-либо деятельность от имени ЧП «Унитехсервис» не осуществлял, документы финансово-хозяйственной деятельности данного предприятия с ООО «НТЦ «Юго-Восток» не подписывал. Также установлено, что 27.01.09 года решением Днепропетровского окружного районного суда запись о государственной регистрации, учредительные документы и свидетельство о регистрации плательщика НДС ЧП «Унитехсервис» признаны недействительными.

В ходе доследственной проверки проведено экспертное экономическое исследование финансово-хозяйственной деятельности ООО «НТЦ «Юго-Восток», (заключение №27-10 от 01.06.2010 года), согласно выводам которого, ООО «НТЦ «Юго-Восток» в период с января по март 2007 года завысило налоговый кредит в сумме 1255623,64 грн.

Расследованием по данному уголовному делу установлено, что ООО «НТЦ «Юго-Восток» (код ЕГРПОУ 13444916) находится на расчетно-кассовом обслуживании в Днепропетровском филиале ОАО КБ «Причерноморье» (МФО 306759), расположенном по адресу: г. Днепропетровск, пр. Гагарина, 33, в котором данному предприятию был открыт текущий счет №26001001881004.

С учетом изложенного, во исполнение требований ст. 125 УПК Украины для погашения возможно заявленного гражданского иска и возможной конфискации имущества, следователь ходатайствует о наложении ареста на денежные средства, находящиеся на расчетном счету № 26001001881004 ООО «НТЦ «Юго-Восток» (код ЕГРПОУ 13444916) открытом в Днепропетровском филиале ОАО КБ «Причерноморье» (МФО 306759).

Исследовав предоставленные следователем материалы, полагаю, что представление подлежит частичному удовлетворению, поскольку имеются достаточные основания полагать, что своими умышленными действиями директор ООО «НТЦ «Юго-Восток» причинил материальный ущерб государству в сумме 1255623,64 грн , поэтому возможно наложить арест на денежные средства в сумме 1255623,64 грн . находящиеся на расчетном счету ООО «НТЦ «Юго-Восток» №26001001881004 открытом в Днепропетровском филиале ОАО КБ «Причерноморье», с целью обеспечения возможных в будущем гражданского иска и конфискации имущества. Наложение ареста на все денежные средства, находящиеся на расчетном счету ООО «НТЦ «Юго-Восток», а также на все иные расчетные счета ООО «НТЦ «Юго-Восток» и денежные средства, поступающие на эти счета, безосновательно . А также, разрешение вопросов, связанных с исполнением сотрудниками банка постановления суда, о наложении ареста на денежные средства, находящиеся на расчетном счету, о которых просит следователь в данном представлении, в рамках действующего УПК Украины и Закона Украины «О банках и банковской деятельности» - не предусмотрено.

На основании изложенного и руководствуясь ст. 59 Закона Украины «О банках и банковской деятельности», ст. ст. 125, 126 УПК Украины,-

П О С Т А Н О В И Л :

Н аложить арест на денежные средства в сумме 1255623,64 гривен , находящиеся на расчетном счету ООО «НТЦ «Юго-Восток» (код ЕГРПОУ 13444916) №26001001881004, открытом в Днепропетровском филиале ОАО КБ «Причерноморье» (МФО 306759), расположенном по адресу: г. Днепропетровск, пр. Гагарина 33.

Постановление направить для исполнения ОНМ ГНИ в Красногвардейском районе г. Днепропетровска.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья: А. Я. Леон