№ 5331695, 28.09.2009, Красногвардійський районний суд м. Дніпропетровська

Дело № 4-426/2009 год

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

18 сентября 2009 года судья Красногвардейского районного суда г. Днепропетровска Кононенко Е.Н., рассмотрев представление старшего следователя налоговой милиции государственной налоговой инспекции в Красногвардейском районе г. Днепропетровска ОСОБА_1 о наложении ареста на денежные средства, находящиеся на расчетном счету,-

УСТАНОВИЛ:

17 сентября 2009 года в суд Красногвардейского района г. Днепропетровска поступило представление старшего следователя налоговой милиции государственной налоговой инспекции в Красногвардейском районе г. Днепропетровска ОСОБА_1 о наложении ареста на денежные средства, находящиеся на расчетном счету.

В обоснование представления следователь ссылался на то, что в его производстве находится уголовное дело № 99096602, возбужденное в отношении директора ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_2. по факту умышленного уклонения от уплаты налогов в бюджет государства, по признакам преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 212 УК Украины.

Так, в период с 30.08.2005 года по 31.03.2009 года ОСОБА_2 являясь директором ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЕГРПОУ 33717695), по адресу: г. Днепропетровск, ул. Фабрично-заводская, д. 3-а, кв. 2, путем занижения объекта налогообложения, в нарушение п. 5.1, п.п. 5.3.9 п. 5.3 ст. 5 Закона Украины № 334/94-ВР от 28.12.1994 года «О налогообложении прибыли предприятий» и п.п. 7.2.4, п.п. 7.2.6 п. 7.2 и п.п. 7.4.5 п.7.4 ст. 7 Закона Украины №168/97-ВР от 03.04.1997 года «О налоге на добавленную стоимость», умышленно уклонился от уплаты налога на прибыль в размере 1230766,29 грн. и налога на добавленную стоимость в размере 969 411 грн., а всего на общую сумму 2200177,29 грн., что привело к фактическому не поступлению денежных средств в бюджет государства в особо крупных размерах.

Кроме того, по данному уголовному делу установлено, что с 01.06.2009 года директором ІНФОРМАЦІЯ_1 является ОСОБА_3 Однако, допрошенная в качестве свидетеля ОСОБА_3 пояснила, что об ІНФОРМАЦІЯ_1 и о том, что она является директором данного предприятии она слышит впервые. Никаких документов по данному предприятию она не подписывала, налоговую отчетность этого предприятия она никогда не составляла и в налоговую инспекцию не подавала, договоров никогда не заключала. ОСОБА_2. она не знает и о нем слышит впервые, с ним она никогда не встречалась, никаких документов с ним не подписывала (договоров, актов приема-передачи или каких-либо других). Никаких документов и печати ІНФОРМАЦІЯ_1 у нее нет, и никогда не было.

В ходе досудебного следствия по указному уголовному делу установлено, что ІНФОРМАЦІЯ_1 для осуществления финансово-хозяйственной деятельности в ЗАО «Хоум кредит банк» г. Днепропетровска (МФО 307123) 22.02.2009 года открыт расчетный счет № 26059001048053 (гривна), на котором могут находиться денежные средства.

С целью обеспечения гражданского иска и обеспечения исполнения приговора в части возможной конфискации имущества или в части денежного взыскания, следователь просит наложить арест на денежные средства, находящиеся на расчетном счету.

Исследовав предоставленные следователем материалы, полагаю, что представление подлежит удовлетворению частично, поскольку имеются достаточные основания полагать, что своими умышленными действиями директор ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_2. причинил охраняемым законом правам и интересам государства ущерб, выразившийся в не поступлении в доход государства налогов на сумму 2200177,29 грн., что относится к тяжким последствиям, однако считаю возможным наложить арест на денежные средства только в размере причиненного ущерба.

На основании изложенного и руководствуясь ст. 59 Закона Украины «О Банках и банковской деятельности», ст. ст. 125, 126 УПК Украины, -

ПОСТАНОВИЛ:

Наложить арест на денежные средства в размере 2200177,29 грн., находящиеся на расчетном счете № 26059001048053 (гривна) в ЗАО «Хоум кредит банк» г. Днепропетровска (МФО 307123), принадлежащих ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЕГРПОУ 33717695).

Постановление направить для исполнения в налоговую милицию государственной налоговой инспекции в Красногвардейском районе г. Днепропетровска.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья: Е.Н. Кононенко