№ 21664847, 09.09.2011, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННЫЙ СУД г. ДНЕПРОПЕТРОВСКА

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

09 сентября 2011 года г. Днепропетровск

Судья Жовтневого районного суда г. Днепропетровска Шелестов К.А., рассмотрев представление старшего следователя НМ ГНИ в Ленинском районе г.Днепропетровска, согласованное с заместителем прокурора Днепропетровской области, о разрешении на проведение выемки документов содержащих банковскую тайну ООО «Агрореммонтаж»в помещении Криворожского филиала ПАО КБ «Приватбанк»,-

УСТАНОВИЛ:

Следователь по согласованию с прокурором обратился в суд с представлением, в котором просит разрешить проведение выемки документов содержащих банковскую тайну ООО «Агрореммонтаж»в помещении Криворожского филиала ПАО КБ «Приватбанк».

В обоснование своего представления следователь указывает на следующее.

В апреле 2008 года ОСОБА_1 осуществляя свой преступный умысел, направленный на незаконное обращение в пользу ООО «ВОСТОК-РУДА»чужого имущества –денежных средств в размере 238 983, 33 грн., подала в Желтоводскую ОГНИ ГНА в Днепропетровской области, расположенную по адресу г. Желтые Воды, ул.Первомайская, 24а, налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость за март 2008 г. и Приложение 3 к декларации «Расчет суммы бюджетного возмещения», в которых незаконно заявила сумму бюджетного возмещения налога на добавленную стоимость на расчетный счет ООО «ВОСТОК-РУДА»в размере 774 128 грн., чем безосновательно завысила заявленную сумму бюджетного возмещения за март 2008 года на сумму 238 983, 33 грн., то есть выполнила все действия, которые считала необходимыми для доведения преступления до конца, однако преступление не было окончено по причинам, не зависящим от ее воли, в связи с тем, что ее деятельность по незаконному возмещению из бюджета налога на добавленную стоимость была пресечена сотрудниками государственной налоговой службы.

По данному факту 20.07.2011 года возбуждено уголовное дело № 99117015 в отношении главного бухгалтера главного бухгалтера ООО «ВОСТОК-РУДА»ОСОБА_1, по факту покушения на завладение чужим имуществом в особо крупных размерах, путем злоупотребления своим служебным положением, по признакам преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 15, ч. 5 ст. 191 УК Украины.

В ходе расследования уголовного дела установлено, что предприятие ООО «Агрореммонтаж»(код 32693390) осуществляло ремонтные работы на ООО «Восток-Руда», а также поставляло комплектующие к промышленному оборудованию. Суммы НДС по налоговым накладным, выписанным ООО «Агрореммонтаж»по данным хозяйственным операциям, были отнесены ООО «Восток-Руда»в состав налогового кредита в феврале 2008 года, что далее позволило ООО «Восток-Руда»незаконно заявить к бюджетному возмещению суммы НДС, которые являются предметом расследования уголовного дела. На сегодняшний день следствием установлено, что ООО «Агрореммонтаж»не является и не могло являться производителем указанных товаров. Кроме того, директор ООО «Агрореммонтаж»ОСОБА_2. не смог пояснить факт приобретения данных товаров у третьих лиц. Какие-либо документы, подтверждающие факт приобретения товаров, их дальнейшей реализации следствию предоставлено не было. Кроме того, ООО «Агрореммонтаж»ликвидировано по решению собственника в конце 2008 года.

В ходе досудебного следствия установлено, что в Криворожском филиале ПАО КБ "Приватбанк" (МФО 305750) у ООО «Агрореммонтаж»(код 32693390) был открыт текущий счет №26001053503568, который использовался должностными лицами указанного предприятия при осуществлении финансово-хозяйственной деятельности.

Так, следователь просил, с целью всестороннего, полного и объективного исследования обстоятельств уголовного дела разрешить производство выемки документов содержащих банковскую тайну ООО «Агрореммонтаж»в помещении Криворожского филиала ПАО КБ «Приватбанк».

Рассмотрев материалы представления, считаю, что представление следователя подлежит удовлетворению, поскольку материалы предоставленные следователем дают достаточные основания полагать, что указанные в представлении документы необходимы для установления истины по делу.

На основании изложенного, руководствуясь ст. 62 Закона Украины «О банках и банковской деятельности», ст. 178 УПК Украины, -

ПОСТАНОВИЛ:

Разрешить старшему следователю НМ ГНИ в Ленинском районе г.Днепропетровска Олейник О.Д. производство выемки документов содержащих банковскую тайну в Криворожском филиале ПАО КБ " Приватбанк " (МФО 305750) оригиналов документов, а именно:

- документов отражающих открытие, закрытие, распоряжение текущим счетом №26001053503568, открытым в Криворожском филиале ПАО КБ " Приватбанк " (МФО 305750), принадлежащие ООО «Агрореммонтаж»(код 32693390): заявлений на открытие, закрытие счетов, карточек с образцами подписей и оттисков печати, документов, подтверждающих получение электронного ключа доступа к счету (при использовании системы «Клиент-Банк»), договоров на расчетно-кассовое обслуживание и иное, за весь период времени;

- юридическое дело по расчетному счету №26001053503568, открытому в Криворожском филиале ПАО КБ " Приватбанк " (МФО 305750), принадлежащему ООО «Агрореммонтаж»(код 32693390) за 2008 год;

- платежных документов, на основании которых осуществлялись зачисление и списание средств с указанного счета, в том числе документов на получение наличных денежных средств за весь период времени;

- сведения (реестр) о движении денежных средств по указанным счетам за весь период времени, с указанием наименования получателей и плательщиков денежных средств, кода ОКПО, расчетного счета, суммы и назначения платежа на бумажном и магнитном носителях, первичных платежных документов по указанным расчетным счетам и иных документов, в полной мере отражающих проведение операций по вышеуказанному счету.

Выемку провести в пятнадцатидневный срок, с момента вынесения постановления суда.

Судья Шелестов К.А.