YouControl — сервис проверки контрагентов. Полное досье на компанию доступно в индивидуальных тарифах.

Главная /

Каталог судебных решений Украины

/

Суды Житомирская область

/

Олевський районний суд Житомирської області

Постановление суда № 140811022, 19.10.2026, Олевський районний суд Житомирської області

Дата принятия

19.10.2026

Номер дела

287/318/16-к

Номер документа

140811022

Форма судопроизводства

Уголовное

Компании, указанные в тексте судебного документа

Єдиний державний реєстр судових рішень

Олевський районний суд Житомирської області

Справа № 287/318/16-к

1-кп/287/34/26

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"19" жовтня 2026 р. м. Олевськ

Олевський районний суд Житомирської області в складі:

головуючого судді ОСОБА_1

за участі секретаря ОСОБА_2

прокурора ОСОБА_3

обвинуваченого ОСОБА_4

розглянувши у підготовчому судовому засіданні в залі суду в м. Олевську клопотання про закриття кримінального провадження на підставі обвинувального акту у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016060000000037 від 04.07.2016 стосовно ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м. Лебедин, Сумської області, громадянина України, зареєстрованого АДРЕСА_1 , проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 , раніше не судимого,

у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Зі змісту обвинувального акту слідує, що в період з жовтня 2014 року по березень 2016 року, діючи умисно, протиправно, шляхом не відображення у бухгалтерському та податковому обліку проведених фінансово-господарських операцій з реалізації товарів, робіт та послуг, ОСОБА_4 ухилявся від сплати податку на доходи фізичних осіб від здійснення підприємницької діяльності на загальну суму 4 911 501,59 грн., податку на додану вартість на загальну суму 4 947 772 грн., єдиного податку з фізичних осіб на загальну суму 21 715,32 грн., військового збору на загальну суму 367 508,37 грн., а всього на суму 10 248 497,28 грн., що є особливо великим розміром за наступних обставин.

За версією обвинувачення ОСОБА_4 , будучи фізичною особою-підприємцем, протягом 2014-2016 років, отримав від ТОВ «УКР ВУД», Комсомольська с/р, Замисловицька с/р, Хочинська с/р, Копищенська с/р, Кишинська с/р, ОСОБА_4 , ПТУ № 10 м. Олевськ, ВН АП Олевської РДА, відділ освіти Олевської РДА», ФОП ОСОБА_5 , ФОП ОСОБА_6 , ФОП ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ФОП ОСОБА_9 на банківські рахунки за № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , відкритих ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) та розрахунковий рахунок № НОМЕР_3 відкритому в AT «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 300335) грошові кошти на загальну суму 24 614 845,05 грн. за реалізацію товарів, робіт та послуг. Розуміючи, що отримані грошові кошти за реалізовані товари, роботи та послуги повинні бути відображені у податковому та бухгалтерському обліку фізичної особи-підприємця ОСОБА_4 , як дохід отриманий від господарської діяльності, при цьому також сплачено військовий збір та єдиний податок з фізичних осіб, а також будучи обізнаний у тому, що відповідно до умов ст.ст. 181, 183 Податкового кодексу України він повинен зареєструватися платником податку на додану вартість ОСОБА_4 , діючи умисно протиправно, з метою ухилення від сплати податків та зборів, усвідомлюючи, що своїми діями він наносить збитки державному та місцевим бюджетам України не подав протягом 20152016 року декларації та не зареєструвався платником податку на додану вартість у Олевському відділенні Коростенської ОДПІ ГУ ДФС у Житомирській області, що знаходиться за адресою: м. Олевськ, вул. Святомиколаївська, 2, не сплатив податки та збори, а отже своїми діями наніс державному та місцевим бюджетам України збитки у особливо великих розмірах.

За версією обвинувачення, протягом січня грудня 2014 року на банківські рахунки ОСОБА_4 за № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , які відкрито в ПАТ «ПриватБанк» (МФО 311744), а також на розрахунковий рахунок № НОМЕР_3 , який відкрито в AT «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 300335) отримано грошові кошти від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Опл зг дог № 08/23 від 06.06.2014 за послуги обслуговування без ПДВ» від Комсомольська с/р, Замисловацька с/р, Хочинська с/р, Копищенська с/р, Кишинська с/р, ОСОБА_4 , ПТУ № 10 м. Олевськ, ВН АП Олевської РДА, відділ освіти Олевської РДА» з призначенням платежу «Погашення кредиторської заборгованості за канцтовари», «За літературу, канцтовари», «Оплата за продукцію», «За отримані канц. товари», «За навчальну літературу», «Оплата за символіку України», «Вик ГП № 136 від 11.11.2014», «За отримані дипломи та грамоти», «за книжки, канцтовари для дошкільної групи» на банківський рахунок № НОМЕР_1 на загальну суму 1 093 965,90 грн.; на банківський рахунок № НОМЕР_2 від ФОП ОСОБА_5 та ФОП ОСОБА_6 з призначенням платежу «Пд звіт» на суму 100 000 грн., від ОСОБА_10 90 грн. з призначенням платежу «покупка товару», всього 100 090 грн.; на банківський рахунок № НОМЕР_3 відкритому в AT «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 300335) отримано грошові кошти від ТОВ «УКР ВУД» з призначення платежу «оплата за ремонт витяжки» на загальну суму 65 тис. грн.

За версією обвинувачення всього за період з 01.01.2014 по 13.08.2014 отримано на банківські рахунки № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 відкритих в ПАТ «ПриватБанк» (МФО 311744), розрахунковому рахунку № НОМЕР_3 відкритому в AT «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 300335) за товари, роботи послуги грошові кошти на загальну суму 1 024 768,8 грн., за період з 01.01.2014 по 01.10.2014 отримано грошові кошти на загальну суму 1 144 768,8 грн. Вказані розрахунки між ФОП ОСОБА_4 та контрагентами відбувалися за 1-3 квартал 2014 року та відповідно до пп.2 п.291.4 ст.291 Податкового кодексу України від 02.12.2010 № 2755-VI (із змінами та доповненнями) у редакції, чинній на 01.10.2014 року, суб`єкти господарювання, які застосовують спрощену систему оподаткування, обліку та звітності поділяються на такі групи платників єдиного податку: друга група це фізичні особи-підприємці, які здійснюють господарську діяльність з надання послуг, у тому числі побутових, платникам єдиного податку та /або населенню, виробництво та/або продаж товарів, діяльність у сфері ресторанного господарства, за умови, що протягом календарного року відповідають сукупності таких критеріїв: - обсяг доходу не перевищує 1000000 гривень. Враховуючи вимоги п.291.4 ст.291, п.293.4 ст.293, п.296.5.1 п. 296.5 ст.296 пп.1 п.298.2.3, п.298.2 ст.298 Податкового Кодексу України від 02.12.2010 р. 2755-VI (із змінами та доповненнями) у редакції, чинній на 01.10.2014 року ЇЇ фізична особа-підприємець ОСОБА_4 повинен подати до контролюючого органу податкову декларацію платника єдиного податку за 3 (три) квартали 2014 та з 1 жовтня 2014 року, обов`язково перейти на іншу систему оподаткування. У квартальній звітності на суму перевищення граничного обсягу доходу застосувати ставку єдиного податку у розмірі 15%.

За версією обвинувачення ОСОБА_4 діючи умисно, протиправно, достовірно знаючи про розмір грошових коштів, які надійшли до банківських рахунків, які відкриті на ім`я фізичної особи-підприємця ОСОБА_4 , усвідомлюючи, що перевищення граничного обсягу отриманого доходу під час перебування на спрощеній системі оподаткування (платника єдиного податку 2 групи ) складає 24 768, 8 грн., а граничний обсяг перевищення отриманого доходу за 3 (три) квартали складає 144 768, 8 грн., не подав до Олевського відділення Коростенської ОДПІ ГУ ДФС у Житомирській області, що знаходиться за адресою: м. Олевськ, вул. Святомиколаївська, 2, податкової декларації платника єдиного податку за 3 (три) квартали 2014 року, в якій не відобразив суму єдиного податку в розмірі 21 715,32 грн. (144 768,80*15%=21 715,32). У подальшому, продовжуючи свій умисел, який направлений на ухилення сплати податків та зборів (обов`язкових платежів) ОСОБА_4 достовірно знаючи, що обсяг перерахованих грошових коштів значно перевищує граничну суму у 1 млн. грн., подав до Олевського відділення Коростенської ОДПІ ГУ ДФС у Житомирській області, що знаходиться за адресою: м. Олевськ, вул. Святомиколаївська, 2, податкову декларацію платника єдиного податку № 1500002025 від 13.02.2015, в якій за невстановлених слідством обставин, місці, час, вніс до графи «Загальна суму доходу за звітний (податковий) період» суму 955 тис. грн., хоча загальний обсяг доходу отриманого ОСОБА_4 складає 1 259 055, 90 грн., в тому числі за 1-3 квартали 2014 року на загальну суму 1 144 768, 80 грн. Таким чином, ОСОБА_4 діючи умисно, протиправно, ухилився від сплати єдиного податку з фізичних осіб у сумі 21 715,32 грн.

За версією обвинувачення ОСОБА_4 у період з 01.10.2014 р. по 31.12.2014 р. отримано дохід, а саме:

- 10.10.2014 від ФОП ОСОБА_11 з призначенням платежу «Під звіт», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_2 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 50 тис. грн.;

- 10.10.2014 від ФОП ОСОБА_12 з призначенням платежу «Під звіт», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_2 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 50 тис. гри.;

- 10.10.2014 від ПТУ № 10 м. Олевська з призначенням платежу «За отримані канцтовари по накладній № 15 від 08.10.2014», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 100 грн.;

- 13.10.2014 від ПТУ № 10 м. Олевська з призначенням платежу «За отримані канцтовари по накладній № 35 від 08.10.2014», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 183,70 грн.;

- 13.10.2014 від ПТУ № 10 м. Олевська з призначенням платежу «За отримані канцтовари по накладній № 15 від 08.10.2014», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 190,50 грн.;

- 21.10.2014 від ОСОБА_13 з призначенням платежу «За навчальну літературу», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 444,60 грн.;

- 21.10.2014 від ОСОБА_13 з призначенням платежу «За навчальну літературу», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 729 грн.;

- 12.11.2014 від ОСОБА_14 з призначенням платежу «Оплата за символіку України по накладній № 72», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 410 грн.;

- 12.11.2014 від АП Олевської РДА з призначенням платежу «Оплата за отримані канцтовари по накладній № 76 від 11.11.2014», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 1050 грн.;

- 21.11.2014 від ФОП ОСОБА_15 з призначенням платежу «Вик. ГП № 136 від 11.11.2014, платник ЄДРПОУ 3002803052, оплата згідно договору без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 5 тис. 100 грн.;

- 03.12.2014 від Олевської РДА з призначенням платежу «За отримані грамоти по накладній № 84 від 01.12.2014», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 300 грн.;

- 03.12.2014 від ОСОБА_16 з призначенням платежу «За канцтовари по накладній № 78 від 02.12.2014», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 1729 грн.;

- 09.12.2014 від Відділ освіти Олевської РДА з призначенням платежу «За отримані канцтовари по накладній № 83 від 01.12.2014», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 996, 52 грн.;

- 10.12.2014 від Відділ освіти Олевської РДА з призначенням платежу «За отримані канцтовари по накладній № 3 від 01.12.2014», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 42, 56 грн.;

- 11.12.2014 від Відділ освіти Олевської РДА з призначенням платежу «За отримані канцтовари по накладній № 3 від 01.12.2014», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 748,02 грн.;

- 16.12.2014 від ОСОБА_14 з призначенням платежу «За книжки, канцтовари по накладній № 82 від 08.12.2014», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 587, 50 грн.;

- 24.12.2014 від Відділ освіти Олевської РДА з призначенням платежу «За отримані дипломи та грамоти по накладній № 90 від 10.12.2014», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 875 грн.;

- 26.12.2014 від Відділ освіти Олевської РДА з призначенням платежу «За отримані канцтовари по накладній № 92 від 12.12.2014», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 800 грн.

Всього 114 287,10 грн.

За версією обвинувачення вказані грошові кошти як дохід ОСОБА_4 отримав за реалізовані вари, роботи та послуги, при цьому не мав наміру відобразити у податковій декларації та подавати її до податкової інспекції, нарахувати і сплатити податок доходи фізичних осіб. Так, відповідно до абзацу першого п. 167.1 ст.167 Податкового кодексу України, згідно якого ставка податку на доходи фізичних осіб становить 15 відсотків бази оподаткування щодо доходів, нарахованих платнику у зв`язку з трудовими відносинами та за цивільно-правовими договорами. Відповідно до абзацу другого - якщо база оподаткування, яка визначена з урахуванням норм пункту 164.6 статті 164 цього розділу щодо доходів, зазначених в абзаці першому цього пункту, в календарному місяці перевищує десятикратний розмір мінімальної заробітної плати, встановленої законом на 1 січня звітного податкового року, до суми такого перевищення застосовується ставка в 2014 році 17%, в 2015 році 20 %. Платники податку, які подають податкові декларації за податковий (звітний) рік згідно з статтями 177 і 178 цього розділу, застосовують ставку податку 20 відсотків до частини середньомісячного річного оподатковуваного доходу, що перевищує десятикратний розмір мінімальної заробітної плати, встановленої законом на 1 січня податкового (звітного) року. Розмір середньомісячного річного оподатковуваного доходу розраховується як сума загальних місячних оподатковуваних доходів, зазначених в абзаці першому цього пункту, поділена на кількість календарних місяців, протягом яких платником податку було одержано такі доходи у податковому (звітному) році, за який здійснюється декларування.

За версією обвинувачення ОСОБА_4 у період з 01.10.2014 року по 31.12.2014 року отримав від ФОП ОСОБА_5 , ФОП ОСОБА_6 з призначенням платежу «Під звіт», ПТУ № 10 м. Олевськ, Комсомольська С/р, Кашинська С/р, АП Олевської РДА, ФОП ОСОБА_4 , ОСОБА_17 , Замисловецька С/р, відділ освіти Олевської РДА, Капищенська С/р, відділ освіти Олевської РДА з призначенням платежу «За літературу, канцтовари», «Оплата за продукцію», «За отримані канц. товари», «За навчальну літературу», «Оплата за символіку України», «Вик ГП № 136 від 11.11.2014», «За отримані дипломи та грамоти», «За книжки, канцтовари для дошкільної групи», оплата які здійснювалась на розрахункові рахунки № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , відкритих в ГІАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 114 287,10 грн. Відповідно до п. 167.1 ст.167 Податкового кодексу України за період з 01.10.2014 року по 31.12.2014 року ФОП ОСОБА_4 повинен був відрахувати податок з доходу фізичних осіб від здійснення підприємницької діяльності за 4 квартал 2014 року, який підлягає сплаті платником до бюджету самостійно, що складає 5481,00 + 13217,00 = 18698,00 грн.

За версією обвинувачення ОСОБА_4 у період з 01.10.2014 по 31.12.2014 достовірно знаючи, що вказані грошові кошти які надійшли на його банківський рахунок, за надані ним товари, роботи та послуги, не маючи наміру обчислювати та спланувати до державного бюджету податки та збори, не подав до Олевського відділення Коростенської ОДПІ ГУ ДФС у Житомирській області, що знаходиться за адресою: м.Олевськ, вул. Святомиколаївська, 2, податкової декларації про майновий стан і доходи за 4 квартал 2014 року, таким чином ухилився від сплати єдиного податку з фізичних осіб від здійснення підприємницької діяльності у сумі 18 698,00 грн.

За версією обвинувачення ОСОБА_4 продовжуючи свої дії, які направлено на ухилення від сплати податків та зборів у період з 01.01.2015 по 31.12.2015 року було отримано дохід, а саме:

- 26.01.2015 від ФОП ОСОБА_15 з призначенням платежу «Вик. ГП № 22 від 26.12.2014, платник ЄДРПОУ 3002803052, оплата згідно договору без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 5 тис. грн.;

- 01.03.2015 від ФОП ОСОБА_15 з призначенням платежу «Вик. ГП № 225 від 19.02.2015, платник ЄДРПОУ 2982723239, оплата за розпиловку деревини без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 10 тис. грн.;

- 05.03.2015 від ФОП ОСОБА_12 з призначенням платежу «Оплата згідно договору», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 100 тис. грн.;

- 07.03.2015 від ФОП ОСОБА_12 з призначенням платежу «Оплата згідно договору», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 60 тис. грн.;

- 10.03.2015 від ФОП ОСОБА_12 з призначенням платежу «Оплата згідно договору», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 200 тис. грн.;

- 11.03.2015 від ФОП ОСОБА_12 з призначенням платежу «Оплата згідно договору», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 150 тис. грн.;

- 13.03.2015від ФОП ОСОБА_12 з призначенням платежу «Оплата згідно договору», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 150 тис. грн.;

- 13.03.2015 від ФОП ОСОБА_12 з призначенням платежу «Оплата згідно договору», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 200 тис. грн.;

- 16.03.2015 від ФОП ОСОБА_12 з призначенням платежу «Оплата згідно договору», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 200 тис. грн.;

- 17.03.2015 від ФОП ОСОБА_12 з призначенням платежу «Оплата згідно договору», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 50 тис. грн.;

- 18.03.2015 від ТОВ «Ніка - Транс» з призначенням платежу «Оплата згідно договору», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 82 тис. грн.;

- 18.03.2015 від ТОВ «Ліспром Україна» з призначенням платежу «Оплата за дошку об зольну згідно рах. №20301, 160301, 110301, 170301, від 16,11,11,17 березня без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 249 тис. 999 грн.;

- 19.03.2015 від ФОП ОСОБА_12 з призначенням платежу «Оплата згідно договору», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 60 тис. грн.;

- 20.03.2015 від ФОП ОСОБА_12 з призначенням платежу «Оплата згідно договору», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 60 тис. грн.;

- 20.03.2015 від ТОВ «Ліспром Україна» з призначенням платежу «Оплата за дошку об зольну згідно рах. №80301, 190301, 200301, від 18,19,20 березня без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 250 тис. 000,50 грн.;

- 25.03.2015 від ФОП ОСОБА_12 з призначенням платежу «Оплата згідно договору», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 60 тис. грн.;

- 27.03.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги обслуговування, без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 50 тис. грн.;

- 31.03.2015 від ТОВ «Ніка - Транс» з призначенням платежу «Оплата згідно договору», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 100 тис. грн.;

- 02.04.2015 від ТОВ «Карпатикум» з призначенням платежу «Попередня оплата за дошку за кап. Трубку № 20401 від 02.04.2014 без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 118 тис. грн.;

- 03.04.2015 від ТОВ «Ліспром Україна» з призначенням платежу «Оплата за дошку об зольну згідно рах. №20401, від 02.04.2014 без ПДП», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 150 тис. грн.;

- 08.04.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги обслуговування, без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 150 тис. грн.;

- 08.04.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги обслуговування, без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 100 тис. грн.;

- 10.04.2015 від ТОВ «Ніка - Транс» з призначенням платежу «Оплата за товар», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 100 тис. грн.;

- 21.04.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги обслуговування, без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 80 тис. грн.;

- 22.04.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги обслуговування, без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 150 тис. грн.;

- 24.04.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги пакування, маркування, без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 310 тис. грн.;

- 27.04.2015 від ВІДДІЛУ ОСВІТИ Олевської РДА з призначенням платежу «за отримані прапор та герб по накладній № 16 від 23.04.2015», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 409,30 грн.;

- 27.04.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги обслуговування, без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 140 тис. грн.;

- 27.04.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги пакування, маркування, без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 160 тис. грн.;

- 29.04.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги пакування, маркування, без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 90 тис. грн.;

- 29.04.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги пакування, маркування, без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_18 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 100 тис. грн.;

- 30.04.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги пакування, маркування, без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 331 тис. грн.;

- 05.05.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги обслуговування, без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 100 тис. грн.;

- 06.05.2015 від ТОВ «Ніка - Транс» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 13 від 04.02.2015», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 100 тис. грн.;

- 06.05.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги маркування, без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 205 тис. грн.;

- 07.05.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги маркування, без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 210 тис. грн.;

- 13.05.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги обслуговування, без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 50 тис. грн.

- 13.05.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги обслуговування, без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 150 тис. грн.;

- 15.05.2015 від ТОВ «Карпатикум» з призначенням платежу «часткова оплата за капельну трубу по рах.2 від 27.03.2015 без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 60 тис. грн.;

- 18.05.2015 від ТОВ «Карпатикум» з призначенням платежу «часткова оплата за капельну трубу по рах.2 від 27.03.2015 без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 27 тис. 350 грн.;

- 18.05.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги розпилу, без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 60 тис. грн.;

- 18.05.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги розпилу, без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 199 тис. 300 грн.;

- 19.05.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги розпилу, без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 299 тис. 400 грн.;

- 20.05.2015від ПрАТ «Вікторія» з призначенням платежу «оплата за капельну трубу по рах.3 від 14.05.2015 без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 38 тис. 350 грн.;

- 21.05.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги пакування, маркування, без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 114 тис. 900 грн.;

- 22.05.2015 від ФОП ОСОБА_15 з призначенням платежу «Вик ГП № 152 від 22.04.2015, платник ЄДРПОУ 3071812137, оплата за канцтовари, без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 3117441 на загальну суму 505 грн.;

- 22.05.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги пакування, маркування, без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 153 тис. 900 грн.;

- 22.05.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги розпилу, без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 163 тис. 620 грн.;

- 22.05.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги розпилу, без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 275 тис. 580 грн.;

- 22.05.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги розпилу, без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 300 тис. грн.;

- 25.05.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги розпилу, без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 60 тис. грн.;

- 25.05.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги пакування, маркування, без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 270 тис. 100 грн.;

- 29.05.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги пакування, маркування, без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 60 тис. грн.;

- 29.05.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги пакування, маркування, без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 150 тис. грн.;

- 29.05.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги пакування, маркування, без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 250 тис. грн.;

- 02.06.2015 від ДП «Ємільчинський лісгосп СП АПК, ЄДРІІОУ 20420879» з призначенням платежу «Оплата за канцтовари зг. Рах. 26 від 02.06.2015, без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 1 тис. 040 грн.;

- 02.06.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги пакування, маркування, без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 120 тис. грн.;

- 03.06.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги пакування, маркування, без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 30 тис. грн.;

- 03.06.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги розпилу, без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 305 тис. грн.;

- 04.06.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги розпилу, без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 89 тис. 800 грн.;

- 05.06.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги пакування, маркування, без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 770 тис. грн.;

- 08.06.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги пакування, маркування, без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 190 тис. грн.;

- 11.06.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги пакування, маркування, без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 31 тис. 400 грн.;

- 11.06.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги пакування, маркування, без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 86 тис.750 грн.;

- 17.06.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги розпилу, без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 52 тис. грн.;

- 19.06.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги пакування, маркування, без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 60 тис. грн.;

- 19.06.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги розпилу, без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 240 тис. грн.;

- 23.06.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги пакування, маркування, без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 31 тис. грн.;

- 25.06.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги пакування, маркування, без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 10 тис. грн.;

- 26.06.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги пакування, маркування, без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 5 тис. 600 грн.;

- 19.06.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги розпилу, без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 127 тис. 400 грн.;

- 26.06.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги пакування, маркування, без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 256 тис. 950 грн.;

- 30.06.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги пакування, маркування, без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 120 тис. грн.;

- 02.07.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги пакування, маркування, без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 95 тис. грн.;

- 02.07.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги пакування, маркування, без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 100 тис. грн.;

- 03.07.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги пакування, маркування, без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 194 тис. грн.;

- 03.07.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за пиловник, без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 500 тис. грн.;

- 06.07.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за пиловник, без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 180 тис. 500 грн.;

- 08.07.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за пиловник, без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 190 тис. грн.;

- 10.07.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за пиловник, без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 250 тис. грн.;

- 14.07.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за пиловник, без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 150 тис. грн.;

- 15.07.2015 від ОСОБА_19 з призначенням платежу «за енциклопедію про Україну по накладній № 30 від 13.07.2015», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 207 грн.;

- 15.07.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги пакування, маркування, без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 120 тис. грн.;

- 21.07.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги по розпилу, пакування, маркування, пиловник без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 500 тис. грн.;

- 22.07.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги пакування, маркування, без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 60 тис. грн.;

- 23.07.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги пакування, маркування, без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 13 тис. грн.;

- 05.08.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги пакування, маркування, без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 100 тис. грн.;

- 06.08.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги пакування, маркування, без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 10 тис. грн.;

- 07.08.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги пакування, маркування, без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 130 тис. грн.;

- 10.08.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги пакування, маркування, пиловник без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 500 тис. грн.;

- 11.08.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги пакування, маркування, пиловник без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 150 тис. грн.;

- 12.08.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за пиловник без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 60 тис. грн.;

- 12.08.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за пиловник без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 120 тис. грн.;

- 13.08.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги маркування, пиловник без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 30 тис. грн.;

- 13.08.2016 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги маркування, пиловник без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 30 тис. грн.;

- 14.08.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги маркування, пиловник без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 38 тис. грн.;

- 14.08.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги маркування, пиловник без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 79 тис. 900 грн.;

- 17.08.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги маркування, пиловник без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 55 тис. грн.;

- 18.08.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги маркування, пиловник без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 42 тис. грн.;

- 19.08.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги маркування, пиловник без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 62 тис.900 грн.;

- 20.08.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08 23 від 06.06.2014 за послуги маркування, пиловник без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 187 тис. 500 грн.;

- 20.08.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги маркування, пиловник без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 331 тис. 300 грн.;

- 22.08.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги маркування, пиловник без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 64 тис. 800 грн.;

- 28.08.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги маркування, пиловник без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 125 тис. грн.;

- 28.08.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги маркування, пиловник без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 300 тис. грн.;

- 31.08.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги маркування, пиловник без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 40 тис. грн.;

- 01.09.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги маркування, пиловник без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 150 тис. грн.;

- 02.09.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги маркування, пиловник без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 90 тис. грн.;

- 04.09.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 віл 06.06.2014 за послуги маркування, пиловник без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 54 тис. 800 грн.;

- 07.09.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги маркування, пиловник без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 150 тис. грн.;

- 08.09.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги маркування, пиловник без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 60 тис. грн.;

- 09.09.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги маркування, пиловник без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 35 тис. грн.;

- 10.09.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги маркування, пиловник без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 70 тис. грн.;

- 11.09.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги маркування, пиловник без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 170 тис. грн.;

- 14.09.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги маркування, пиловник без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 130 тис. грн.;

- 15.09.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги маркування, пиловник без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 60 тис. грн.;

- 16.09.2015 від ФОП « ОСОБА_20 » з призначенням платежу «Оплата за пиломатеріали зг. Рах. 4 від 16.09.2015», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 200 тис. грн.;

- 18.09.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги маркування, пиловник без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 50 тис. грн.;

- 18.09.2015 від ФОП « ОСОБА_21 » з призначенням платежу «Оплата зг. Договору 17 від 17.06.2015», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 154 тис. грн.;

- 18.09.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги маркування, пиловник без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 200 тис. грн.;

- 21.09.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги маркування, пиловник без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 400 тис. грн.;

- 24.09.2015 від ОСОБА_19 з призначенням платежу «за книги, гуаш, фарбу по накладній № 49 від 21.09.2015», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 473 грн.;

- 24.09.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги маркування, пиловник без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 30 тис. грн.;

- 25.09.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги маркування, пиловник без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 50 тис. грн.;

- 25.09.2015 від ФОП « ОСОБА_20 » з призначенням платежу «Оплата за пиломатеріали зг. Рах. 4 від 16.09.2015», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 100 тис. грн.;

- 25.09.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги маркування, пиловник без ПДВ» оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 150 тис. грн.;

- 28.09.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги маркування, пиловник без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 50 тис. грн.;

- 25.09.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги маркування, пиловник без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 64 тис. грн.;

- 30.09.2015 від ФОП « ОСОБА_20 » з призначенням платежу «Оплата за пиломатеріали зг. Рах. 4 від 16.09.2015», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 100 тис. грн.;

- 02.10.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги маркування, пиловник без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 692 тис. 200 грн.;

- 02.10.2015 від ТОВ «Ніка Транс» з призначенням платежу «Оплата згідно договору 19 від 19.09.2015», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 300 тис. грн.;

- 08.10.2015 від ФОП « ОСОБА_20 » з призначенням платежу «Оплата за пиломатеріали зг. Рах. 4 від 16.09.2015», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 13 тис. 181 грн.;

- 02.10.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги маркування, пиловник без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 44 тис. 500 грн.;

- 08.10.2015 від ФОП « ОСОБА_20 » з призначенням платежу «Оплата за пиломатеріали зг. Рах. 4 від 16.09.2015», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 50 тис. грн.;

- 12.10.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги маркування, пиловник без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 . який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 121 тис. грн.;

- 12.10.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги маркування, пиловник без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 195 тис. грн.;

- 15.10.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги маркування, пиловник без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 150 тис. грн.;

- 16.10.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги маркування, пиловник без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 112 тис. 300 грн.;

- 16.10.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги маркування, пиловник без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 250 тис. грн.;

- 19.10.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги маркування, пиловник без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 14 тис. 300 грн.;

- 21.10.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги маркування, пиловник без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 21 тис. 400 грн.;

- 22.10.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги маркування, пиловник без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 200 тис. грн.;

- 23.10.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги маркування, пиловник без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 92 тис. 800 грн.;

- 27.10.2015 від ФОП « ОСОБА_20 » з призначенням платежу «Оплата за пиломатеріали зг. Рах. 4 від 16.09.2015», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 30 тис. 213 грн.;

- 28.10.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги маркування, пиловник без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 140 тис. грн.;

- 29.10.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги маркування, пиловник без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 874 тис. грн.;

- 30.10.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги маркування, пиловник без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 90 тис. 550 грн.;

- 04.11.2015 від ФОП « ОСОБА_20 » з призначенням платежу «Оплата за пиломатеріали зг. Рах. 4 від 16.09.2015», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 30 тис. 422 грн.;

- 30.10.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги маркування, пиловник без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 320 тис. грн.;

- 05.11.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги маркування, пиловник без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 195 тис. грн.;

- 06.11.2015 від ФОП « ОСОБА_20 » з призначенням платежу «Оплата за пиломатеріали зг. Рах. 4 від 16.09.2015», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 50 тис. грн.;

- 06.11.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги маркування, пиловник без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 149 тис. 700 грн.;

- 09.11.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги маркування, пиловник без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 355 тис. 900 грн.;

- 11.11.2015 від ФОП « ОСОБА_20 » з призначенням платежу «Оплата за пиломатеріали зг. Договору 01/09-2015 від 01.09.2015 без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 16 тис. 858 грн.;

- 11.11.2015 від ФОП « ОСОБА_20 » з призначенням платежу «Оплата за пиломатеріали зг. Договору 01/09-2015 від 01.09.2015 без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 50 тис. грн.;

- 12.11.2015 від КУ ОСОБА_22 з призначенням платежу «За отримані книги наказів, ручки, олівці, файли, папір по накладній 82 від 10.11.2015», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 230 грн.;

- 13.11.2015 від ФОП « ОСОБА_20 » з призначенням платежу «Оплата за пиломатеріали зг. Договору 01/09-2015 від 01.09.2015 без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 24 тис. 028 грн.;

- 13.11.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги маркування, пиловник без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 172 тис. 900 грн.;

- 18.11.2015 від ФОП « ОСОБА_20 » з призначенням платежу «Оплата за пиломатеріали зг. Договору 01/09-2015 від 01.09.2015 без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 24 тис. 028 грн.;

- 18.11.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги маркування, пиловник без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ ПриватБанк » ( МФО 311744) на загальну суму 100 тис. грн.;

- 19.11.2015 від ФОП « ОСОБА_20 » з призначенням платежу «Оплата за пиломатеріали зг. Договору 01/09-2015 від 01.09.2015 без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 24 тис. 028 грн.;

- 18.11.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги маркування, пиловник без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 400 тис. грн.;

- 20.11.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги маркування, пиловник без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 357 тис. 600 грн.;

- 23.11.2015 від ФОП « ОСОБА_20 » з призначенням платежу «Оплата за пиломатеріали зг. Договору 01/09-2015 від 01.09.2015 без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 54 тис. 225 грн.;

- 26.11.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги маркування, пиловник без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 200 тис. грн.;

- 27.11.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги маркування, пиловник без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 130 тис. грн.;

- 30.11.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги маркування, пиловник без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 280 тис. грн.;

- 01.12.2015 від ФОП « ОСОБА_20 » з призначенням платежу «Оплата за пиломатеріали зг. Договору 01/09-2015 від 01.09.2015 без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 20 тис. 473 грн.;

- 01.12.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги маркування, пиловник без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 100 тис. грн.;

- 03.12.2015 від «ТОВ УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги маркування, пиловник без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 75 тис. 900 грн.;

- 04.12.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги маркування, пиловник без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 160 тис. 700 грн.;

- 08.12.2015 від ТОВ «УКР ВУД» з призначенням платежу «Оплата згідно договору № 08/23 від 06.06.2014 за послуги маркування, пиловник без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 148 тис. грн.;

- 09.12.2015 від ФОП « ОСОБА_20 » з призначенням платежу «Оплата за пиломатеріали зг. Договору 01/09-2015 від 01.09.2015 без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 42 тис. 271 грн.;

- 10.12.2015 від ФОП « ОСОБА_20 » з призначенням платежу «Оплата за пиломатеріали зг. Договору 01/09-2015 від 01.09.2015 без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 40 тис. грн.;

- 10.12.2015 від ФОП « ОСОБА_20 » з призначенням платежу «Оплата за пиломатеріали зг. Договору 01/09-2015 від 01.09.2015 без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 200 тис. грн.;

- 23.12.2015 від Радовельська с/р з призначенням платежу «за отримані канцтовари, дитячі іграшки по накладній 92 від 17.12.2015», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 1 тис. 500 грн.;

- 23.12.2015 від ФОП « ОСОБА_20 » з призначенням платежу «Оплата за пиломатеріали зг. Договору 01/09-2015 від 01.09.2015 без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 31 тис. 539 грн.;

- 28.12.2015 від Відділ освіти Олевської РДА з призначенням платежу «За отримані блокноти по накладній 100 від 24.12.2015», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 1 тис. 943 грн.;

- 29.12.2015 від ФОП « ОСОБА_20 » з призначенням платежу «Оплата за пиломатеріали зг. Договору 01 09-2015 від 01.09.2015 без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 18 тис. 131 грн.;

- 23.12.2015 від ФОП « ОСОБА_20 » з призначенням платежу «Оплата за пиломатеріали зг. Договору 01/09-2015 від 01.09.2015 без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 150 тис. грн.

Всього 24 500 557, 95 грн.

За версією обвинувачення вказані грошові кошти як дохід ОСОБА_4 отримав за реалізовані товари, роботи та послуги при цьому ОСОБА_4 не мав наміру відобразити вказані доходи від своєї підприємницької діяльності у податковій декларації та подавати її до податкової інспекції, нарахувати і сплатити податок на доходи фізичних осіб. Так, відповідно до абзацу першого п. 167.1 ст.167 Податкового кодексу України ставка податку на доходи фізичних осіб становить 15 відсотків бази оподаткування щодо доходів, нарахованих платнику у зв`язку з трудовими відносинами та за цивільно-правовими договорами. Відповідно до абзацу другого - якщо база оподаткування, яка визначена з урахуванням норм пункту 164.6 статті 164 цього розділу щодо доходів, значених в абзаці першому цього пункту, в календарному місяці перевищує десятикратний розмір мінімальної заробітної плати, встановленої законом на 1 січня звітного податкового року, до суми такого перевищення застосовується ставка в 2015 році 20 %. Платники податку, які подають податкові декларації за податковий (звітний) рік згідно з статтями 177 і 178 цього розділу, застосовують ставку податку 20 відсотків до частини середньомісячного річного оподатковуваного доходу, що перевищує десятикратний розмір мінімальної заробітної плати, встановленої законом на 1 січня податкового (звітного) року. Розмір середньомісячного річного оподатковуваного доходу розраховується як сума загальних місячних оподатковуваних доходів, значених в абзаці першому цього пункту, поділена на кількість календарних місяців, протягом яких платником податку було одержано такі доходи у податковому (звітному) році, за який здійснюється декларування. Відповідно до п.167.1 ст.167 Податкового кодексу України за період з 01.01.2015 року по 31.12.2015 року ФОП ОСОБА_4 із заниженого оподаткованого доходу повинен був відрахувати податок з доходу фізичних осіб від здійснення підприємницької діяльності за 2015 рік в сумі 4 892 803,59 грн.

За версією обвинувачення ОСОБА_4 у період з 01.01.2015 року по 31.12.2015 достовірно знаючи, що вказані грошові кошти надійшли на його банківський рахунок, за надані ним товари, роботи та послуги, не маючи наміру обчислювати та сплачувати до державного бюджету податки та збори, не подав до Олевського відділення Коростенської ОДПІ ГУ ДФС у Житомирській області, що знаходиться за адресою: м.Олевськ, вул. Святомиколаївська, 2, податкової декларації про майновий стан і доходи за 2015 рік (річна), таким чином ухилився від сплати податку на доходи фізичних осіб від здійснення підприємницької діяльності у сумі 4 892 803,59 грн. А всього за період з 01.10.2014 по 31.12.2015 ОСОБА_4 діючи умисно, протиправно, ухилився від сплати податку на доходи фізичних осіб від здійснення підприємницької діяльності в сумі 4 911 501,59 грн. (18 698 + 4 892 803,59).

За версією обвинувачення ОСОБА_4 продовжуючи свої дії, які направлено на ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів) у період з 01.01.2015 по 31.12.2015 року отримано чистий оподаткований дохід за виконані роботи, товари та послуги, які перераховані на його банківські рахунки, які відкриті у банківських установах, а саме:

- 26.01.2015 від ФОП ОСОБА_15 з призначенням платежу «Вик. ГП № 22 від 26.12.2014, платник ЄДРПОУ НОМЕР_4 , оплата згідно договору без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 5 тис. грн.;

- 01.03.2015 від ФОП ОСОБА_15 з призначенням платежу «Вик. ГП № 225 від 19.02.2015, платник ЄДРПОУ 2982723239, оплата за розпиловку деревини без ПДВ», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 10 тис. грн.;

- 05.03.2015 від ФОП ОСОБА_12 з призначенням платежу «Оплата згідно договору», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 100 тис. грн.;

- 07.03.2015 від ФОП ОСОБА_12 з призначенням платежу «Оплата згідно договору», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 60 тис. грн.;

- 10.03.2015 від ФОП ОСОБА_12 з призначенням платежу «Оплата згідно договору», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 200 тис. грн.;

- 11.03.2015 від ФОП ОСОБА_12 з призначенням платежу «Оплата згідно договору», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 150 тис. грн.;

- 13.03.2015 від ФОП ОСОБА_12 з призначенням платежу «Оплата згідно договору», оплата яка здійснювалась на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкрито ОСОБА_4 в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 311744) на загальну суму 150 тис. грн.;