Постановление суда № 98899367, 10.08.2021, Київський районний суд м. Харкова

Справа № 953/13388/21

н/п 1-кс/953/6909/21

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"10" серпня 2021 р. Київський районний суд м. Харкова у складі: слідчого судді ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань в приміщенні Київського районного суду м. Харкова клопотання старшого слідчого з ОВС третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32021220000000038 від 22.04.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

До Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 по кримінальному провадженню № 32021220000000038 від 22.04.2021 про надання тимчасового доступу до належним чином завірених копій за період 2016-2018 років угод, додаткових угод, договорів, контрактів, додатків до них (специфікацій) рахунків-фактур, завдань на проектування, календарний план, довідок про вартість виконаних робіт; протоколів договірної ціни; прибуткових та видаткових накладних, актів списання товарно-матеріальних цінностей, карток складського обліку; актів приймання-передачі товарів (виконаних робіт, наданих послуг); податкових накладних; реєстрів виданих та отриманих податкових накладних; виписок про рух коштів на банківських рахунках, або платіжних доручень; видаткових касових ордерів; документів підтверджуючих транспортування (подорожні листи, авансові звіти з підтверджуючими первинними документами, накладні, товарно-транспортні накладні) або договори укладені з перевізниками; сертифікатів відповідності (якості, стандартизації), технічних паспортів та інших документів, які складалися під час виконання даних договірних зобов`язань, та являються невід`ємною частиною проведених фінансово-господарських операцій; регістрів бухгалтерського обліку (оборотно-сальдові відомості, журнали-ордери, картки рахунків, тощо) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) (зокрема 311, 631, 202, 903, 6442, 6851, 71, 79 тощо), з розшифровкою кожної господарської операції та кожного контрагента; інформації про наявність кредиторської заборгованості по зазначених взаємовідносинах станом на дату надання відповіді по взаємовідносинах ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_13 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_15 ); переліку співробітників із зазначенням посад, прізвища, ім`я, по батькові, посадові інструкції; наказів на призначення, посадові інструкції посадових осіб підприємства; установчих документів та зміни до них; договорів, актів здачі-приймання, технічних звітів, які укладені із контрагентами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_13 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_15 ) на реалізацію товарів, робіт, послуг отриманих від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_12 ); первинних документів щодо отриманих товарно-матеріальних цінностей у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_12 ) та подальшому ланцюгу постачання та/або використання у власній господарській діяльності придбаних товарів, робіт, послуг; документів, що підтверджують згоду замовників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_13 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_15 ) на залучення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) як підрядником до виконання робіт субпідрядників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_12 ); документів із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_13 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_15 ) про узгодження питання фактичного знаходження працівників підприємств-субпідрядників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_12 ) на територіях ГЕС, які є об`єктами підвищеної небезпеки, де встановлено режим особливого доступу; переліку співробітників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_12 ), які були допущенні до виконання робіт на територіях ГЕС, які є об`єктами підвищеної небезпеки, де встановлено режим особливого доступу; дозволів від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_13 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_15 ) на надання згоди щодо передачі інформації третім особам, наказів про облікову політику або витяг з наказу про облікову політику, або інший нормативно-правовий локальний акт ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ), яким встановлено План рахунків бухгалтерського обліку, який використовується підприємством із зазначенням кожного рахунку та субрахунку, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 (електронна адреса ІНФОРМАЦІЯ_16 ) з можливістю їх вилучення їх належним чином завірених копій.

В обґрунтування клопотання зазначає, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області перебувають вищевказані матеріали досудового розслідування.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) в період 2016-2018 років, шляхом відображення в бухгалтерському та податковому обліках підприємства фінансово-господарських операцій з виконання робіт та реалізації товарно-матеріальних цінностей від підприємств з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » ( НОМЕР_16 ) ухилились від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток у значних розмірах.

ГУ ДФС у Харківській області складено акт перевірки № 2288/20-40-14-05-07/32870361 від 03.07.2019 «Про результати документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 )». За результатами перевірки винесені податкові повідомлення-рішення з податку на додану вартість на суму 1 219 404 грн., з податку на прибуток підприємств на суму 1 119 783 грн.

Відповідно до вищевказаного акту перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) в період 2016-2018 років безпіставно відображені наступні операції отримані від вищевказаних підприємств, а саме: розробка проктно-кошторисної документації, будівельно-монтажні роботи, розробка проектно-кошторисної документації «Система раннього виявлення надзвичайних ситуацій та оповіщення у разі їх виникнення на ІНФОРМАЦІЯ_17 ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_18 », пристрій контролю рівня Vegator, кондуктивний зонд, проектні роботи по розробці розділу проекту: «Облаштування Семиренківського ГКР. Пропаново-холодильна установка на Олефірівській УППГ. Реконструкція», пусконалагоджувальні роботи системи раннього виявлення загрози виникнення надзвичайних ситуацій на ІНФОРМАЦІЯ_19 та оповіщення людей в зоні можливого затоплення, проектні роботи: «Розробка робочого проекту будівництва системи ранного виявлення загрози виникнення на Київській ГАЕС ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », проектні роботи по розробці розділу ЕТ робочого проекту: «Облаштування Степківської площі. Нове будівництво тимчасової замірної сепараційної установки (ТЗСУ) Степківської площі. Хаківська обл., Лозівський р-н, територія адміністративного підпорядкування ІНФОРМАЦІЯ_20 », будівельні роботи по об`єкту будівництва: «Система раннього виявлення надзвичайних ситуацій на ІНФОРМАЦІЯ_17 та оповіщення у разі їх виникнення», вібраційних сигналізатор, гучномовець рупорний, підсилювач нижніх частот, блок управління інтерфейсу, блок сполучення інтерфейсу, плата блоку силового, інтерфейс, блок живлення, перетворювач тиску, корпус з фільтром для вирівнювання тиску, пристрій сполучення, джерело безперервного живлення, базовий блок пульта управління, метеокомплекс, проектні роботи по розробці розділу ЕТ «Електротехнічні рішення) робочого проекту: «Реконструкція «Укстановки осушки та стабілізації азового конденсату та ТЗСУ ІНФОРМАЦІЯ_21 » (встановлення додаткових технологічних ємностей для газу вуглеводного скрапленого Лохвицький р-н, Полтавської обл.), проектні роботи по розробці ЕТ (елетротехнічні рішення) робочого проекту: «Будівництво установки компримування газу на УКПГ-Вишня роботи «під ключ», електромонтажні роботи по об`єкту будівництва «Системи раннього виявлення надзвичайних итуацій на ІНФОРМАЦІЯ_17 та оповіщення у разі їх виникнення», наладка електротехнічного обладнання по об`єкту «Системи раннього виявлення надзвичайних итуацій на ІНФОРМАЦІЯ_17 та оповіщення у разі їх виникнення», пульт управління автоматизованим комплексом раннього виявлення загрози виникнення надзвичаної ситуації та системи поповіщення, пульт управління.

При дослідженні змісту та суті фактичних послуг, що зазначені в актах виконаних робіт між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » ( НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_10 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) не підтверджено реальність їх надання з урахуванням відсутності основних засобів на підприємствах-контрагентах достатніх для ведення фінансово-гопсодарської діяльності; відсутності трудових ресурсів достатніх для надання ослуг в об`ємах; наявності пояснень посадових осіб щодо непричетності до ведення господарської діяльності; наявності інформації про відстуність підприємств-контрагентів за місцезнаходженням, наявності податкової інформації, отриманої від інших ДПІ, щодо ризиковості підприємств-контрагентів; відстуність поставлених товарів по ланцюгу постачання; «обрив ланцюга» товарної номенклатури та її кількості.

Відповідно до інформації з ІНФОРМАЦІЯ_22 рішенням Харківського окружного адміністративного суду від 03.03.2020 по справі № 520/11948/19 у задоволенні адміністративного позову ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » до ІНФОРМАЦІЯ_22 про визнання протиправним та скасування податкових повідомлень-рішень відмовлено. Рішенням Другого апеляційного адміністративного суду від 28.05.2020 по справі № 520/11948/19 у задоволенні адміністративного позову ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » до ІНФОРМАЦІЯ_22 про визнання протиправним та скасування податкових повідомлень-рішень відмовлено, рішення Харківського окружного адміністративного суду від 03.03.2020 залишено без змін.

26.04.2021 слідчим винесено постанову про призначення судово-економічної експертизи за актом перевірки № 2288/20-40-14-05-07/32870361 від 03.07.2019 «Про результати документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 )». На адресу слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області надійшло клопотання експерта від 05.05.2021 щодо надання документів, необхідних для складання висновку експерта.

На адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) скеровано вимогу, в порядку ст. 93 КПК України, щодо надання копій первинних та бухгалтерських документів по взаємовідносинах за період з 01.01.2016 по 31.12.2018, пов`язаних із проведеними фінансово-господарських операцій між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_13 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_15 ). Станом на теперішній час жодної відповіді на адресу СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області не надходило.

В ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до вищевказаних документів, які мають значення для досудового розслідування, оскільки вони необхідні для проведення судово-економічної та інших експертиз, використання під час проведення слідчих дій (допитів), які перебувають у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 (електронна адреса ІНФОРМАЦІЯ_16 ).

Слідчий в судове засідання не з`явилась, подала заяву в якій просить розглядати клопотання без її участі у зв`язку зі службовою зайнятістю, подане клопотання підтримує в повному обсязі та просить задовольнити.

Представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в судове засідання не викликався з урахуванням ч. 2 ст. 163 КПК України, з метою недопущення втрати доказів по кримінальному провадженню. Неприбуття цієї особи за судовим викликом, відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.

Слідчий суддя, дослідивши надані докази, приходить до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, виходячи з наступного.

Слідчим суддею встановлено та як вбачається зі змісту витягу з ЄРДР №32021220000000038, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області перебувають матеріали досудового розслідування №32021220000000038 від 22.04.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Слідчий суддя,дослідивши Витягз Єдиногореєстру досудовихрозслідувань за№32021220000000038від 22.04.2021року, надані докази, вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню, оскільки сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 , самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; містять охоронювану законом таємницю, ці відомості можуть бути використані як докази, іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя,

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32021220000000038 від 22.04.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України задовольнити.

Дозволити старшому слідчому з ОВС третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_3 або працівникам оперативного та слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області за його дорученням право тимчасовий доступ до належним чином завірених копій за період 2016-2018 років угод, додаткових угод, договорів, контрактів, додатків до них (специфікацій) рахунків-фактур, завдань на проектування, календарний план, довідок про вартість виконаних робіт; протоколів договірної ціни; прибуткових та видаткових накладних, актів списання товарно-матеріальних цінностей, карток складського обліку; актів приймання-передачі товарів (виконаних робіт, наданих послуг); податкових накладних; реєстрів виданих та отриманих податкових накладних; виписок про рух коштів на банківських рахунках, або платіжних доручень; видаткових касових ордерів; документів підтверджуючих транспортування (подорожні листи, авансові звіти з підтверджуючими первинними документами, накладні, товарно-транспортні накладні) або договори укладені з перевізниками; сертифікатів відповідності (якості, стандартизації), технічних паспортів та інших документів, які складалися під час виконання даних договірних зобов`язань, та являються невід`ємною частиною проведених фінансово-господарських операцій; регістрів бухгалтерського обліку (оборотно-сальдові відомості, журнали-ордери, картки рахунків, тощо) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) (зокрема 311, 631, 202, 903, 6442, 6851, 71, 79 тощо), з розшифровкою кожної господарської операції та кожного контрагента; інформації про наявність кредиторської заборгованості по зазначених взаємовідносинах станом на дату надання відповіді по взаємовідносинах ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_13 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_15 ); переліку співробітників із зазначенням посад, прізвища, ім`я, по батькові, посадові інструкції; наказів на призначення, посадові інструкції посадових осіб підприємства; установчих документів та зміни до них; договорів, актів здачі-приймання, технічних звітів, які укладені із контрагентами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_13 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_15 ) на реалізацію товарів, робіт, послуг отриманих від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_12 ); первинних документів щодо отриманих товарно-матеріальних цінностей у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_12 ) та подальшому ланцюгу постачання та/або використання у власній господарській діяльності придбаних товарів, робіт, послуг; документів, що підтверджують згоду замовників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_13 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_15 ) на залучення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) як підрядником до виконання робіт субпідрядників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_12 ); документів із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_13 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_15 ) про узгодження питання фактичного знаходження працівників підприємств-субпідрядників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_12 ) на територіях ГЕС, які є об`єктами підвищеної небезпеки, де встановлено режим особливого доступу; переліку співробітників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_12 ), які були допущенні до виконання робіт на територіях ГЕС, які є об`єктами підвищеної небезпеки, де встановлено режим особливого доступу; дозволів від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_13 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_15 ) на надання згоди щодо передачі інформації третім особам, наказів про облікову політику або витяг з наказу про облікову політику, або інший нормативно-правовий локальний акт ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ), яким встановлено План рахунків бухгалтерського обліку, який використовується підприємством із зазначенням кожного рахунку та субрахунку, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю їх вилучення їх належним чином завірених копій.

Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 10.09.2021 року.

Роз`яснити представнику ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя - ОСОБА_1