№ 9675604, 28.05.2010, Кіровський районний суд м. Дніпропетровська

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

28 мая 2010 года судья Кировского районного суда г.Днепропетровска Овчаренко Н.Г., рассмотрев представление следователя прокуратуры Кировского района г.Днепропетровска Ражды В.В. о проведении внеплановой ревизии финансово-хозяйственной деятельности Общества с Ограниченной ответственностью «Ависта-Трейдинг» (код ОКПО 30059619), -

У С Т А Н О В И Л:

Прокуратурой Днепропетровской области проводится досудебное следствие по уголовному делу №65099088 но факту внесения должностными лицами ООО «Ависта-Трейдинг» в официальные документы заведомо неправдивых ведомостей, по признакам составов преступлений предусмотренных ч. 1 ст.366 УК Украины, а также в отношении должностных лиц ООО «Элитстрой» и ООО ВКФ «Стальмонтаж», по факту злоупотребления служебным положением повлекшим тяжкие последствия, а также по факту легализации денежных средств, совершенных по предварительному сговору группой лиц, по признакам состава преступления, предусмотренного ч.2 ст.364, ч.2 ст.209 УК Украины.

Согласно материалов уголовного дела установлено, что должностные лица 000 «Ависта-Трейдинг», действуя умышленно, в своих личных интересах, внесли заведомо недостоверные сведения в официальные документы, подписанные в ноябре 2009 года (формы КБ-3 - справки о стоимости выполненных подрядных работ и КБ-2в - акты приема выполненных подрядных работ), а именно про объемы и сроки выполнения строительных работ по строительству дома № 2 второй очереди по адресу: г.Днепропетровск пр.Кирова, в районе домов № 27, 29, 31 и по ул.Ульянова в районе дома № 8 в г.Днепропетровске.

16.11.2009 года данные документы должностные лица ООО «Ависта-Трейдинг» предоставили в Днепропетровский апелляционный хозяйственный суд в качестве дополнения к ходатайству № 140 к материалам дела № 39/155-09 согласно ст.. 101 ГПК Украины, как дополнительное доказательство исполнения истцом содержания иска ст.623 (4) ГК Украины.

В ходе досудебного следствия также установлено, что 01.12.2005 года ООО ««Ависта-Трейдинг» (заказчик) заключило договора подряда о капитальном строительстве №01/12 с ООО ВКФ «Стальмонтаж» (Генподрядчик) согласно которого «Генподрядчик» обеспечивает в соответствии с проектной документацией и условиями настоящего договора строительство жилого комплекса по адресу: г. Днепропетровск пр.Кирова, в районе домов № 27, 29, 3 3 и по ул.Ульянова в районе дома № 8 в г.Днепропетровске.

Проведенным финансовым расследованием ГНА в Днепропетровской области установлено, что в последствии ООО ВКФ «Стальмонтаж» (код ЕГРПОУ 24988536) заключило договор субподряда №10/09-07 от 10.09.2007 года с ООО «Элитстрой» (код ЕГРПОУ 53820058) на общую сумму 3 411 500.0 грн. в том числе НДС 568 583,33 грн., согласно которого (субподрядчик) обязуется в соответствии с Утвержденной проектно-сметной документацией, своими силами и средствами выполнить строительно-монтажные работы при строительстве жилой застройки (дом №2) по пр. Кирова, в районе домов № 27, 29, 31 по ул. Ульянова в районе дома № 8 в г. Днепропетровске. Проведенными анализом финансово-хозяйственной деятельности ООО «Элитстрой» было установлено, что данное предприятие отсутствует по юридическому адресу и было зарегистрировано с целью оказания услуг «минимизации» и -«конвертации» денежных средств для «предприятий заказчиков» Днепропетровского региона.

Также установлено, что транспортные средства и инженерно-техническое оборудование на балансе ООО «Элитстрой» отсутствует, численный состав работников указанного предприятия за формой 1-ДФ на протяжении 2007-2008 г. составлял двое сотрудников, что фактически ее не представляло возможным выполнение условий вышеуказанных договоров субподряда.

Таким образом, должностные лица ООО «Элитстрой» злоупотребляя своим служебным положением, действуя умышленно, по предварительному сговору с ООО ВКФ «Стальмонтаж» в период 2007-2008 года, реализовывая свои преступные намерения на сокрытие и дальнейшее отмывание доходов полученных от «Генподрядчика», используя текущие счета ДН ФОАО КБ «Причерноморье», подложные документы: локальные сметы, проекты договорной цены, реквизиты предприятий документы бухгалтерского и налогового учета, осуществили финансовые операции с денежными средствами на общую сумму 3 274 127, 7 гривен, в том числе НДС 545 687, 95 грн., которые были использованы не по назначению и направлены в теневой сектор экономики, что повлекло к не поступлению в бюджет государства в полном объеме налогов, сборов и иных обязательных платежей.

Учитывая, что установления обстоятельств фактически выполненных работ по строительству домов № 1 и № 2 первой и второй очереди по адресу: г.Днепропетровск пр.Кирова, в районе домов № 27, 29, 31 и по ул.Ульянова в районе дома № 8 в г.Днепропетровске, необходимо установление методом документального контроля фактических данных о поставке и использовании подсолнечника в период 2007-2008 г.г., указанных в первичных документах.

Осуществление, в целях обеспечения расследования уголовного дела, документального контроля за финансово-хозяйственной деятельностью предприятий, состоянием и достоверностью учета и отчетности, использованием средств и материальных ценностей, согласно ст.ст. 2, 11 Закона Украины «О государственной контрольно-ревизионной службе в Украине», возлагается на органы государственной контрольно-ревизионной службы.

Согласно ст. 11 Закона Украины «О государственной контрольно-ревизионной службе в Украине): ревизия неподконтрольных субъектов хозяйственной деятельности в целях обеспечения расследования уголовного дела, производится по решению суда о разрешении производства ревизии, вынесенном на основании представления следователя или прокурора.

Считаю представление обоснованным, поэтому в целях обеспечения досудебного расследования уголовного дела № 65099088 необходимо провести внеплановую ревизию финансово-хозяйственной деятельности Общества с Ограниченной ответственностью «Ависта-Трейдинг» (код ОКПО 30059619).

Руководствуясь ст. 66 УПК Украины, ст.ст. 2, 11 Закона Украины «О государственной контрольно-ревизионной службе в Украине»,-

П О С Т А Н О В И Л:

Разрешить внеплановую ревизию финансово-хозяйственной деятельности Общества с Ограниченной ответственностью «Ависта-Трейдинг» (код ОКПО 30059619).

Проведение ревизии поручить контрольно-ревизионному управлению Днепропетровской области.

Ревизию провести в течении пятнадцати рабочих дней, а именно в периоды с 07.06.2010 по 11.06.2010, с 14.06.2010 по 18.06.2010, с 21.06.2010 по 25.06.2010.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья Н.Г. Овчаренко