Постановление суда № 95319604, 25.02.2021, Шевченківський районний суд м. Чернівців

Справа № 727/1868/21

Провадження № 1-кс/727/595/21

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

26 лютого 2021 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

cлідчого судді - Мамчина П.І.

при секретарі - Нікітович О.В.

розглянувши в судовому засіданні в залі суду в м. Чернівці клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області Гожді В.С. про проведення огляду по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42020260000000020 від 16.01.2020 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.191, ч.1 ст.212 КК України, -

за участю: слідчого - Гожді В.С.

В С Т А Н О В И В :

До слідчого судді звернувся слідчий з клопотанням про надання дозволу на проведення огляду.

В клопотанні посилається на те, що службові особи ТОВ «Трейдербуд» (код ЄДРПОУ 38132727, смт. Путила, вул. Українська, 136) шляхом проведення фінансово-господарських операцій з підприємствами із ознаками фіктивності при здійснені будівництва та ремонту об`єктів комунальної власності у період 2018-2019 років безпідставно сформували податковий кредит з податку на додану вартість, занизивши при цьому об`єкт оподаткування, що призвело до ухилення від сплати податків в сумі 2 922 660,53 грн.

Також, службові особи ТОВ «Трейдербуд» упродовж 2018-2019 років при виконанні ремонтно-будівельних робіт на об`єктах житлово-комунального і соціального культурного призначення, замовником яких виступав Департамент капітального будівництва та дорожнього господарства Чернівецької обласної державної адміністрації, безпідставно завищили обсяги таких робіт в сумі 881511,57 грн., що фактично призвело до привласнення державних грошових коштів на вказану суму.

Протягом липня 2018 року - грудня 2019 року ТОВ «Трейдербуд» отримало наступні кошти, у тому числі по об`єктах:«Будівництво загальноосвітньої школи І-ІІІ ступенів на 240 учнівських місць навчання по вул. Центральній в с.Усть-Путила, Путильського району, Чернівецької області» - 6362823,86 грн.; «Реконструкція будинку культури з добудовою та надбудовою адміністративних приміщень по вул. Головній, 44 в с. Рукшин Хотинського району Чернівецької області» - 4979887,00 грн,;«Капітальний ремонт інфекційного відділення КЗ «Путильська ЦРЛ» в смт. Путила Чернівецької області» - 2316783,58 грн.; «Будівництво каналізаційного колектору в м. Вижниця Чернівецької області» - 12262075,52 грн.; «Будівництво амбулаторії загальної практики сімейної медицини (1-2 лікаря з житлом) в с. Комарів, Кельменецького району, Чернівецької області» - 4795424,86 грн.

Встановлення достовірності представлених до оплати обсягів виконаних можливе шляхом співставлення фактичних обсягів виконаних робіт із документально представленими обсягами. Встановлення фактичних обсягів виконаних робіт по кожному об`єкту можливе лише шляхом проведення безпосереднього огляду кожного об`єкту будівництва (реконструкції, ремонту) на місці, тому просить клопотання задовольнити.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав.

Заслухавши доводи слідчого, дослідивши матеріали клопотання, приходжу до наступних висновків.

Згідно з ч. 1, ч. 2, ч. 3 та ч.7 ст. 237 КПК України, слідчий, прокурор проводять огляд місцевості, приміщення, речей та документів. з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення. Огляд житла чи іншого володіння особи здійснюється згідно з правилами цього Кодексу, передбаченими для обшуку житла чи іншого володіння особи. Для участі в огляді може бути запрошений потерпілий, підозрюваний, захисник, законний представник та інші учасники кримінального провадження. З метою одержання допомоги з питань, що потребують спеціальних знань, слідчий, прокурор для участі в огляді може запросити спеціалістів. При огляді слідчий, прокурор або за їх дорученням залучений спеціаліст має право проводити вимірювання, фотографування, звуко- чи відеозапис, складати плани і схеми, виготовляти графічні зображення оглянутого місця чи окремих речей, виготовляти відбитки та зліпки, оглядати і вилучати речі і документи, які мають значення для кримінального провадження. Предмети, які вилучені законом з обігу, підлягають вилученню незалежно від їх відношення до кримінального провадження. Вилучені речі та документи, що не відносяться до предметів, які вилучені законом з обігу, вважаються тимчасово вилученим майном.

Встановлено, що 16.01.2020 року до ЄРДР внесені відомості за №42020260000000020, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України. В подальшому до ЄРДР внесено відомості за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.191 КК України.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що на даний час існує достатня сукупність підстав вважати, що службові особи ТОВ «Трейдербуд» протягом липня 2018 року - грудня 2019 року складали податкові накладні на суб`єктів господарської діяльності з ознаками фіктивності, а також складали та підписували акти приймання виконаних підрядних робіт із зазначенням завищених обсягів робіт, які не відповідають дійсним виконаним обсягам робіт на самих об`єктах.

На даний час у кримінальному провадженні необхідно з`ясувати фактичні обсяги виконаних робіт ТОВ «Трейдербуд» на обєкті згідно договору про закупівлю робіт за бюджетні кошти №40 від 15.09.2017 укладеного з Управлінням капітального будівництва Чернівецької обласної державної адміністрації.

Замовником закупівлі робіт за бюджетні кошти на будівництво загальноосвітньої школи І-ІІІ ступенів на 240 учнівських місць навчання по вул. Центральній в с. Усть-Путила Путильського району Чернівецької області, згідно Договір №40 від 15.09.2017, являється Департамент капітального будівництва та дорожнього господарства Чернівецької обласної державної адміністрації (правонаступник управління капітального будівництва Чернівецької обласної державної адміністрації)(код ЄДРПОУ 04014252, м. Чернівці, вул. Героїв Майдану, 194-А). Згідно вищевказаного договору, місце виконання робіт: Чернівецька область, Путильський район, с. Усть-Путила.

Беручи до уваги вищезазначене, а також те, що іншим чином неможливо отримати відомості щодо фактичних обсягів виконаних робіт ТОВ «Трейдербуд», тому слід надати дозвіл на проведення огляду об`єкту, а саме загальноосвітньої школи І-ІІІ ступенів на 240 учнівських місць навчання в с. Усть-Путила Путильського району Чернівецької області.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.110, 233-236, 309, 370-371 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати прокурорам відділу Чернівецької обласної прокуратури Рулякову Олександру Володимировичу, Черновському Василю Васильовичу та групі слідчих СУ ГУ ДФС у Чернівецькій області Гожді Віталію Сергійовичу, Княгницькому Євгену Георгійовичу, Конецькій Тетяні Іванівні, Білому Андрію Євгеновичу дозвіл на проведення огляду об`єкту Договору про закупівлю робіт за бюджетні кошти №40 від 15.09.2017 «Будівництво загальноосвітньої школи І-ІІІ ступенів на 240 учнівських місць навчання по вул. Центральній в с. Усть-Путила Путильського району Чернівецької області», укладеного між Управлінням капітального будівництва Чернівецької обласної державної адміністрації та ТОВ «Трейдербуд», а саме: загальноосвітньої школи І-ІІІ ступенів на 240 учнівських місць навчання в с. Усть-Путила Путильського району Чернівецької області.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: Мамчин П.І.