№ 9368321, 07.05.2010, Дніпровський районний суд Дніпропетровської області (до 25.04.2025 - Дніпропетровський районний суд Дніпропетровської області)

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 травня 2010 року смт. Ювілейне

Дніпропетровський районний суд Дніпропетровської області в складі:

головуючого судді Макарова М.О.,

при секретарі Ратушній Л.В.,

за участю прокурора Туча С.А.,

розглянувши подання старшого слідчого прокуратури Дніпропетровського району Гнєзділова О.В., погоджене з прокурором Дніпропетровського району, про проведення обшуку,-

ВСТАНОВИВ:

05 травня 2010 року до Дніпропетровського районного суду Дніпропетровської області звернувся старший слідчий прокуратури Дніпропетровського району Гнєзділов О.В. з поданням про проведення обшуку, в якому зазначено, що в провадженні прокуратури Дніпропетровського району знаходиться кримінальна справа № 4109016, за фактом зловживання службовим становищем, що спричинило тяжкі наслідки, службового підроблення, що спричинило тяжкі наслідки, службовими особами ТОВ БК «Регіон», за ознаками злочинів, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 2 ст. 366 КК України.

Службові особи ТОВ БК «Регіон» (код ЄДРПОУ: 25518235) склали та надали до ДПІ в Амур-Нижньодніпровському районі м. Дніпропетровська декларації з податку на додану вартість з додатком № 5 «Розшифровки податкових зобовязань та податкового кредиту в розрізі контрагентів» за період липня грудня 2008 року, в яких відобразили відомості про виконання субпідрядних робіт та поставку товарів ТОВ «Елітстрой» (код за ЄДРПОУ: 33820058), на загальну суму 437311,70 грн. в т.ч. ПДВ на суму 72885,28 грн.

В ході перевірки встановлено, що фактично ТОВ БК «Регіон» в зазначений період часу господарських відносин з «ТОВ «Елітстрой» не мало, від вказаного субєкта господарювання роботи не приймало.

Таким чином, службові особи ТОВ БК «Регіон», зловживаючи службовим становищем, діючи умисно, з корисливих мотивів, використовуючи своє службове становище всупереч інтересам служби, внесли до офіційних документів, а саме: декларацій з податку на додану вартість, додатку № 5 «Розшифровки податкових зобовязань та податкового кредиту в розрізі контрагентів» за період липня грудня 2008 року, завідомо неправдиві відомості про виконання субпідрядних робіт ТОВ «Елітстрой» на загальну суму 437311,70 грн. в т.ч. ПДВ на суму 72885,28 грн., що спричинило тяжкі наслідки у вигляді ненадходження до державного бюджету податку на додану вартість на загальну суму 72885,28 грн.

Крім того, в ході проведення досудового слідства по даній кримінальній справі встановлено, що на розрахункові рахунки ТОВ «Елітстрой», значний проміжок часу, переказувалися грошові кошти за нібито виконанні роботи для ТОВ «Дніпрометпостач» (код ЄДРПОУ: 33274235). Фактично роботи не виконувалися, але зазначені операції були відображені в документах податкової звітності ТОВ «Дніпрометпостач», внаслідок чого останнім був завищений податковий кредит та занижена сума податкового зобовязання за податкові періоди, що призвело до надходження до державного бюджету сум податку на додану вартість в значно менших розмірах, тобто завдано збитків державі.

В ході проведення досудового слідства встановлено, що офіс ТОВ «Дніпрометпостач» фактично розташований за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Набарежна Леніна 1Б.

Вивчивши матеріали кримінальної справи, заслухавши думку прокурора, з метою повного та обєктивного проведення досудового слідства та встановлення істини по справі, а також враховуючи, що за місцем знаходження офісу ТОВ «Дніпрометпостач» можуть знаходитися речі та документи, які мають значення по справі, керуючись ст. 177 КПК України, суд, -

ПОСТАНОВИВ:

Провести обшук за місцем розташування офісу ТОВ «Дніпрометпостач» за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Набарежна Леніна 1Б.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя М.О. Макаров