Постановление суда № 91963863, 29.09.2020, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/30340/20

Провадження № 1-кс/761/18991/2020

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 вересня 2020 року слідчий суддя Шевченківського районногосуду м.Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 та слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у закритому судовому засіданні клопотання слідчого слідчої групи - заступник начальника другого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління Державної фіскальної служби України капітана податкової міліції ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку у кримінальному провадженні № 32020000000000035 від 05.03.2020, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий слідчої групи - заступник начальника другого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління Державної фіскальної служби України капітан податкової міліції ОСОБА_3 ,, за погодженням з прокурором відділу процесуального керівництва та підтримання публічного обвинувачення управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів Державної фіскальної служби України Департаменту нагляду за органами безпеки, фіскальною та прикордонною службами Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 , по кримінальному провадженню за № 32020000000000035 від 05.03.2020, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, звернувся до слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва із клопотанням про проведення обшуку.

Клопотання мотивовано тим, що головним слідчим управлінням ДФС України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32020000000000035 від 05.03.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України. Процесуальне керівництво здійснює Офіс Генерального прокурора.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в період 2012-2018 рр., ОСОБА_5 (іпн НОМЕР_1 ) і ОСОБА_6 (іпн НОМЕР_2 ) будучи службовими особами та співзасновниками ТОВ «АТ Біофарм» (код за ЄДРПОУ 23317811) при здійсненні фінансово-господарських операцій з підконтрольною компанією-нерезидентом «Lardzhin Investments Llp» вчинили дії, спрямовані щодо ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

Встановлено, що між ТОВ «АТ Біофарм» (код за ЄДРПОУ 23317811) та «Lardzhin Investments Lp» (Великобританія), укладено п`ять контрактів, а саме №LI 23/07/12 від 23.07.2012, № LI 02/02/2015 від 02.02.2015, № LI 15/05/2015 від 15.05.2015, № LI 08/01/15 від 08.01.2015 рр., щодо покупки ТОВ «АТ Біофарм» продукції, для використання в фармацевтичній промисловості ціна якої становить 20 млн. доларів США за кожен контракт та перерахування коштів здійснювалось на банківський рахунок «Lardzhi Investments Llp» відкритому в «ABLV Bank AS».

Поряд з цим, заблокований залишок коштів на рахунку «ABLV Bank AS» (Латвія), відкритий компанією-нерезидентом «Lardzhi Investments LLP», складає 112 122,03 Євро (еквівалент 3555389,57 грн), може бути пов`язаний із вчиненням злочинів та повернутий в Україну на вимогу правоохоронного органу України в рамках міжнародної правової допомоги.

Згідно АІС «Податковий Блок» встановлено, що ТОВ «АТ Біофарм» (код за ЄДРПОУ 23317811) зареєстровано за адресою: м. Харків, пров. Театральний, буд. 5, кв. (офіс) 1-А. Директор підприємства: ОСОБА_7 і.п.н. НОМЕР_3 , головний бухгалтер: ОСОБА_8 і.п.н. НОМЕР_4 . Засновники підприємства: ОСОБА_5 (бенефіціарний власник), ОСОБА_6 (співзасновник ТОВ «НВП Біофарм» код 36816072), ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 . Статутний капітал підприємства 2000 грн. Основний вид діяльності: виробництво фармацевтичних препаратів і матеріалів.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «АТ Біофарм» фактично займає нежитлові приміщення за адресою: Харківська обл., м. Дергачі, вул. Залізнична, буд. 31-Н.

Проведеним оглядом інтернет ресурсу Biopharm.vet також встановлено, що підприємство розташоване за адресою: Харківська обл., м. Дергачі, вул. Залізнична, буд. 31-Н.

Згідно інформаційної довідка з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо суб`єкта № 224827001 від 21.09.2020, право власності на нерухоме майно, розташоване за адресою: Харківська обл., м. Дергачі, вул. Залізнична, буд. 31-Н зареєстровано за ТОВ «НВП Біофарм» код 36816072 та передано в оренду ТОВ «АТ «Біофарм» код 23317811.

В органу досудового розслідування є достатні підстави вважати, що за адресою: Харківська обл., м. Дергачі, вул. Залізнична, буд. 31-Н, можуть знаходитись документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «АТ «Біофарм» код 23317811, ТОВ «НВП Біофарм» код 36816072 та компанії-нерезидента «Lardzhi Investments LLP»., а також інші документи, необхідні для встановлення всіх обставин вчинення кримінального правопорушення.

Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, заслухавши пояснення слідчого, який підтримав клопотання, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню, виходячи з наступного.

Згідно ч. 1, 2 ст. 233 КПК України, ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якою метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді, крім випадків, установленихчастиною третьоюцієї статті. Під житлом особи розуміється будь-яке приміщення, яке знаходиться у постійному чи тимчасовому володінні особи, незалежно від його призначення і правового статусу, та пристосоване для постійного або тимчасового проживання в ньому фізичних осіб, а також всі складові частини такого приміщення. Не є житлом приміщення, спеціально призначені для утримання осіб, права яких обмежені за законом. Під іншим володінням особи розуміються транспортний засіб, земельна ділянка, гараж, інші будівлі чи приміщення побутового, службового, господарського, виробничого та іншого призначення тощо, які знаходяться у володінні особи.

Відповідно доч.1ст.234КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

За умовами ч. 2 ст. 234 КПК України, обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді місцевого суду, в межах територіальної юрисдикції якого знаходиться (зареєстрований) орган досудового розслідування як юридична особа.

Порушень вимогст. 234 КПК України,Глави 20 КПК України- слідчі (розшукові) дії, таГлави 2 КПК України- засади кримінального провадження, у судовому засіданні, слідчим суддею не виявлено.

Крім того, заслухавши слідчого таоцінивши всукупності доводиклопотання здолученими донього документами,слідчий суддявважає,що наданий часслідчим доведенонаявність достатніхпідстав вважати,що:1)було вчиненокримінальне правопорушення; 2)відшукувані речіі документимають значеннядля досудовогорозслідування; 3)відомості,які містятьсяу відшукуванихречах ідокументах,можуть бутидоказами підчас судовогорозгляду; 4)відшукувані речі,документи абоособи знаходятьсяу зазначеномув клопотанніжитлі чиіншому володінніособи; 5) за встановлених обставин обшук є найбільш доцільним та ефективним способом відшукання та вилучення речей і документів, які мають значення для досудового розслідування, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб, а також заходом, пропорційним втручанню в особисте і сімейне життя особи.

Як вбачається з матеріалів клопотання та встановлено слідчим суддею, головним слідчим управлінням ДФС України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32020000000000035 від 05.03.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Необхідність надання дозволу на проведення обшуку підтверджується протоколом огляду узагальненого матеріалу Державної служби фінансового моніторингу від 21.09.2020 р., яке стосується ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , компанії «Lardzhi Investments LLP», реєстраційними картками АТ «Біофарм», ТОВ «Науково-Виробниче Підприємство Біофарм», рапортами оперуповноважених ГУ ДФС, протоколами огляду від 15.07.2020 р. та від 21.09.2020 р. згідно якого ТОВ «АТ Біофарм» займає нежитлові приміщення за адресою: Харківська обл., м. Дергачі, вул. Залізнична, буд. 31-Н., протоколом допиту свідка ОСОБА_12 від 29.07.2020 р., протоколом огляду АІС «Податковий Блок» щодо податкового зобов`язання ТОВ «АТ Біофарм» від 21.09.2020 р., а також іншими матеріалами, доданими до клопотання.

Згідно інформаційної довідка з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо суб`єкта № 224827001 від 21.09.2020, право власності на нерухоме майно, розташоване за адресою: Харківська обл., м. Дергачі, вул. Залізнична, буд. 31-Н зареєстровано за ТОВ «НВП Біофарм» код 36816072 та передано в оренду ТОВ «АТ «Біофарм» код 23317811.

Відтак, слідчий суддя вважає, що доданими слідчим до клопотання документами, підтверджуються наявність підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення з обставин, внесених до ЄРДР, а відшукувані речі, про які вказано у клопотанні можуть знаходитись у нежитлових приміщеннях за адресою: Харківська обл., м. Дергачі, вул. Залізнична, буд. 31-Н, та можуть бути доказами під час судового розгляду, що в своїй сукупності свідчить про наявність підстав для надання дозволу на проведення обшуку.

Слідчий суддя приймає до уваги позицію Європейського суду з прав людини, а саме у справі «Ратушна проти України» (2010 р.) ЄСПЛ зазначив, що для санкціонування проведення обшуку житла чи іншої власності суд має бути переконаний у наявності достатніх підстав вважати, що речі, які розшукуються, можуть бути знайдені там. Коли держави вважають за необхідне вдаватись до таких заходів, як обшук житлових приміщень, з метою отримання доказів факту вчинення правопорушень, суд буде оцінювати, чи були підстави для виправдання таких заходів, відповідними та чи було дотримано принцип пропорційності. Суд також буде вивчати наявність у національному законодавстві ефективних гарантій від зловживань та свавілля та перевіряти, як ці гарантії працюють в окремому випадку, який розглядається. Критерії, які слід брати до уваги в цьому контексті це спосіб та обставини, за яких було ухвалено постанову про проведення обшуку, інші докази, доступні на той час, а також зміст та обсяг постанови. При цьому особлива увага має приділятись гарантіям, застосованим з метою обмежити розумними рамками вплив цього заходу.

Слідчим суддею, у судовому засіданні, не було встановлено відомостей, які б беззаперечно свідчили, що надання дозволу на обшук становитиме особистий та надмірний тягар, тобто апріорі таке втручання не є свавільним, оскільки отримання дозволу на його проведення здійснено з дотриманням принципу законності та воно є пропорційним до тяжкості вчиненого правопорушення та відповідає справжнім інтересам суспільства.

Відповідно до ч.2 ст. 168 КПК України тимчасове вилучення електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку для вивчення фізичних властивостей, які мають значення для кримінального провадження, здійснюється лише у разі, якщо вони безпосередньо зазначені в ухвалі суду. Забороняється тимчасове вилучення електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку, крім випадків, коли їх надання разом з інформацією, що на них міститься, є необхідною умовою проведення експертного дослідження, або якщо такі об`єкти отримані в результаті вчинення кримінального правопорушення чи є засобом або знаряддям його вчинення, а також якщо доступ до них обмежується їх власником, володільцем або утримувачем чи пов`язаний з подоланням системи логічного захисту.

Відтак, суд вважає за можливе надати дозвіл на вилучення комп`ютерної техніки, носіїв інформації, оптичних дисків, флеш-карт, відеореєстраторів, сім-карти, якщо на них є інформація щодо придбаних товарів у нерезидентів.

У той же час, слідчий суддяне вбачає підстав для задоволення клопотаннявчастинінадання дозволунапроведенняобшуку для відшуканнята вилучення готівкових коштів в національній та іноземній валютах, джерело походження яких не встановлено, чорнових записів та інших речей, оскільки слідчим не конкретизовано індивідуальні та родові ознаки речей і документів, які планується відшукати, не обґрунтовано значення вказаних речей в рамках досудового розслідування даного кримінального провадження за правовою кваліфікацією ч. 3 ст. 212 КК України, а також не доведено, що вказані речі та документи знаходяться у вказаному в клопотанні приміщенні.

У зв`язку з зазначеним клопотання підлягає частковому задоволенню.

Керуючись ст.ст. 234, 235 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

клопотання слідчого слідчої групи - заступник начальника другого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління Державної фіскальної служби України капітана податкової міліції ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку у кримінальному провадженні № 32020000000000035 від 05.03.2020, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,- задовольнити частково.

Надати дозвіл на проведення обшуку вприміщеннях заадресою: Харківська обл., м. Дергачі, вул. Залізнична, буд. 31-Н, які використовують службові особи ТОВ «АТ «Біофарм» код 23317811, та право власності на яке зареєстровано за ТОВ «НВП Біофарм» код 36816072, з метоювилучення предметівта документівщодо рухупридбаної сировинита товарів,а саме: документівфінансово-господарськоїдіяльності за 2012-2020 рр. ТОВ «АТ«Біофарм» код23317811та ТОВ «НВПБіофарм» код36816072по взаємовідносинахіз компанією-нерезидента«LardzhiInvestmentsLLP» щодо формування та сплати податкових зобов`язань з ПДВ, податку на прибуток підприємства, податку з доходів громадян та інших податків і зборів, передбачених чинним податковим законодавством, у тому числі документів бухгалтерського обліку, первинних документів бухгалтерського та податкового обліку (договорів податкових накладних, видаткових накладних, актів прийому передачі (виконання робіт), контрактів, договорів комісії, рахунків, листів, платіжних документів, які підтверджують списання з рахунків коштів чи отримання коштів на рахунки, касових документів при сплаті у готівковій формі (касових книг, видаткових та прибуткових касових ордерів, квитанцій, авансових звітів), ВМД зі всіма додатками, контрактів, інвойсів, протоколів погодження ціни, реєстри виданих (отриманих) податкових накладних, печаток, штампів (підприємств з ознаками фіктивності), комп`ютерної техніки, носіїв інформації, оптичних дисків, флеш-карт, відеореєстраторів, сім-карток, якщо на них є інформація щодо придбаних товарів у нерезидента «Lardzhi Investments LLP»

Дана ухвала підлягає виконанню у строк, що не перевищує один місяць з дня її постановлення, тобто до 28жовтня 2020року та надає право на проникнення до приміщення лише один раз.

Слідчий суддя: ОСОБА_1