№ 9158200, 24.03.2009, Богунський районний суд м. Житомира

ПОСТАНОВА

4-469/09

24 березня 2009 року м. Житомир

Богунський районний суд м. Житомира в складі: головуючого - судді Григорусь Н.Й. при секретарі Лисенко Н.О. з участю прокурора Хоменко А.В. розглянув подання ст. слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Житомирській області про надання дозволу на розкриття інформації, що містить банківську таємницю та згоди на проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю по кримінальній справі № 079002\09 -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий в ОВС слідчого відділу податкової міліції ДПА в Житомирській області звернувся до суду з поданням про розкриття банківської таємниці та проведення виїмки інформації, що містить банківську таємницю в Філії АБ" Енергобанк" (МФО 311603) по рахунку № НОМЕР_1 відкритого приватним підприємцем ОСОБА_1.

Дана кримінальна справа порушена 26.02.2009 року СВ ПМ ДПА в Житомирській області по факту умисного ухилення службовими особами ДП ПМВМП «Моріс»Маяк» (код ЄДР 20415001) від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками злочину передбаченого ч.3 ст. 212 КК України

Досудовим слідством по даній кримінальній справі встановлено, що службові особи ДП ПМВМП «Моріс»Маяк» (код ЄДР 20415001) в період з 01.02.2008 року по 31.12.2008 року, з метою ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, шляхом незаконного формування податкового кредиту, в порушення п.п. 7.2.4, п.7.2, п.п. 7.4.5, п. 7.4, ст. 7 Закону України "Про податок на додану вартість" за № 168/97-ВР від 03.04.1997 року, безпідставно не включали до податкового кредиту суми податку на додану вартість по податковим накладним, отриманим від підприємств, які мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ БК «Будмайстр» (код ЄДР 32982583), ТОВ «Компанія Статі-клюкс» (код ЄДР 33642829), ТОВ «Стімекс сервіс Буд» (код ЄДР 33996136), КБВКП «Темп-1» (код ЄДР 13554042), ПП «Полідект» (код ЄДР 24875795), ТОВ «Пульсар ННН» (код ЄДР 20922960), ДП «Нові системи» (код ЄДР 25279664), ТОВ «ВБФ Бізнесбудсервіс» (код ЄДР 33642829), ТОВ «Гривмія» (код ЄДР 33641364), ПП «МБМ Груп» (код ЄДР 32379234), ПП «Артем-Люа» (код ЄДР 30876199).

Таким чином, в ході проведення досудового слідства по кримінальній справі встановлено, що службові особи ДП ПМВМП «Моріс»Маяк» (код ЄДР 20415001) в період з 01.02.2008 року по 31.12.2008 року, здійснюючи підприємницьку діяльність, шляхом умисного незаконного завищення податкового кредиту та заниження податкового зобов’язання, умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість на суму понад 1, 3 млн. грн. що більш ніж в 5 тис. разів перевищує установлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян.

Враховуючи те, що документи про відкриття та обслуговування банківських рахунків, а також інформація про рух коштів на рахунку № НОМЕР_1 в Філії АБ" Енергобанк" (МФО 311603) по рахунку відкритого приватним підприємцем ОСОБА_1, має суттєве значення для встановлення істини по кримінальній справі, слідчий просить дозволити Філії АБ" Енергобанк" (МФО 311603), розкрити банківську таємницю та надати згоду на проведення виїмки оригіналів, а у разі їх відсутності копій документів, що становлять банківську таємницю.

Вивчивши подання, дослідивши матеріали кримінальної справи, заслухавши думку прокурора, який підтримав подання та слідчого, суд вважає, що подання підлягає задоволенню.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 14-1, 178 КПК України, п.2 ч. 1 ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», суд -

ПОСТАНОВИВ:

Подання задовольнити.

Дозволити проведення виїмки інформації, що містить банківську таємницю Філії АБ "Енергобанк" (МФО 311603) по рахунку № НОМЕР_1 відкритого приватним підприємцем ОСОБА_1, а саме:

1. 1.1. Інформації про рух коштів на рахунку № НОМЕР_1 із зазначенням ідентифікаційних кодів кореспондентів, МФО банківських установ, номерів розрахункових рахунків кореспондентів, назв кореспондентів, призначення платежів, обігу грошових коштів по дебету та кредиту на вищевказаному рахунку за період з моменту відкриття по теперішній час, в тому числі на магнітних носіях.

2. 1.2. Оригіналів платіжних доручень за якими проводилось перерахування коштів на рахунку № НОМЕР_1 відкритого в Філії АБ" Енергобанк" (МФО 311603) поза межами системи обслуговування "клієнт-банк" за період з моменту відкриття по теперішній час.

3. 1.3. Оригіналів заявок на отримання чекових книг з підписами службових осіб та осіб, які мали право підпису за дорученням, за період з моменту відкриття по теперішній час.

4. 1.4. Оригіналів документів на отримання готівки (лист на отримання готівки за умови забезпечення охороною та транспортом, чеки, видаткові ордери) за якими приватний підприємець ОСОБА_1 та особи, які мали відповідні доручення, отримували готівку з рахунку № НОМЕР_1 за період з моменту відкриття по теперішній час.

5. 1.5. Картки із зразками підписів клієнта по рахунку № НОМЕР_1.

6. 1.6. Договір на обслуговування клієнта - приватного підприємця ОСОБА_1 в системі "клієнт-банк", з документами на установку програмного забезпечення та обслуговування клієнта.

7. 1.7. Оригіналів юридичних справ на рахунок № НОМЕР_1.

2. Проведення виїмки дозволити працівникам податкової міліції.