Постановление суда № 90499613, 13.07.2020, Вознесенівський районний суд міста Запоріжжя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Запоріжжя)

1Справа № 335/5514/20 1-кс/335/3010/2020

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 липня 2020 року м. Запоріжжя

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду міста Запоріжжя ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у закритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС 2ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_3 , погоджене прокурором, який здійснює процесуальне керівництво досудовим розслідуванням відділу прокуратури Запорізької області заступником начальника відділу нагляду за додержанням законів органами Державної фіскальної служби України прокуратури Запорізької області ОСОБА_4 , про дозвіл на проведення обшуку, по кримінальному провадженню, яке внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 62019080000000365 від 07.08.2019 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364 та ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з ОВС 2ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_3 звернулась до суду з клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку, в якому просить надати дозвіл на проведення обшуку у приміщеннях виробничого підрозділу «Пасажирське вагонне депо Харків-Сортувальний» філії «Пасажирська компанія» АТ «Укрзалізниця», за адресою: м. Харків, вул. Велика Панасівська, буд. 201, власником яких, відповідно до інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна, є АТ «Укрзалізниця» (код ЄДРПОУ 40075815).

В обґрунтування клопотання зазначено, що у проваджені СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області знаходиться кримінальне провадження №62019080000000365 від 07.08.2019 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що посадові особи Філії «Пасажирська компанія» акціонерного товариства «Українська залізниця» (код ЄДРПОУ 41022900, юридична адреса: м. Київ, вул. Симона Петлюри, 21А, фактична адреса: м. Київ, вул. Уманська, буд. 8 та буд.6, засновник АТ «Укрзалізниця», 100% акцій належать державі в особі Кабінету Міністрів України, далі Філія) та службові особи ТОВ «Машинобудівний Завод «КВІК» (код ЄДРПОУ 38284929, юридична адреса: м. Запоріжжя, вул. Василя Стуса, буд. 8-А, далі ТОВ«МЗ«КВІК»), разом з підконтрольними їм комерційними структурами, зловживаючи службовим становищем, в тому числі використовуючи механізм штучної мінімізації податкового навантаження, нанесли істотну шкоду вказаному державному підприємству, а також місцевому і Державному бюджетам.

Так, протягом 2018-2019 р.р. посадові особи Філії «Пасажирська компанія» АТ «Українська залізниця» (код ЄДРПОУ 41022900), будучи розпорядником грошових коштів АТ «Українська залізниця», всупереч інтересам вказаного підприємства, на замовлення своїх структурних підрозділів, а саме: виробничого підрозділу «Вагонне депо станції Київ-Пасажирський», виробничого підрозділу «Дніпровське пасажирське вагонне депо», виробничого підрозділу «Пасажирське вагонне депо Харків-Сортувальний», виробничого підрозділу «Пасажирське вагонне депо Львів», провели тендерні закупівлі щодо послуг з ремонту холостих та редукторних колісних пар пасажирських вагонів та забезпечили перемогу ТОВ «МЗ «Квік», яке не мало матеріально-технічної бази, кваліфікованих співробітників, сертифікатів якості та атестованого виробництва (про що посадовим особам Філії було достеменно відомо), що унеможливлювало проведення вищевказаного ремонту колісних пар рухомого складу. В подальшому за результатами тендерних закупівель, між ТОВ «МЗ «Квік» та АТ «Українська залізниця» в особі Філії «Пасажирська компанія» АТ«Українська залізниця» та її структурних підрозділів, укладено 26 договорів на ремонт холостих колісних пар пасажирських вагонів та 39 договорів на ремонт редукторних колісних пар пасажирських вагонів.

У зв`язку з неможливістю самостійного виконання умов договору (відсутність сертифікації на виконання саме такого виду робіт та інших порушень технічних умов закупівель), ТОВ «МЗ «Квік» укладає договори субпідряду з АТ «Дніпровський завод з ремонту та будівництва пасажирських вагонів» (код ЄДРПОУ 00554514), ТОВ «Жмеринський вагоноремонтний завод «Експрес» (код ЄДРПОУ 42019747), та ТОВ «Жмеринське підприємство «Експрес» (код ЄДРПОУ 01057545), які мають відповідні дозвільні документи на виконання вищевказаних ремонтних робіт (вказані СГД сертифіковані на виконання саме такого виду робіт).

Однак встановлено, що на виконання умов вищевказаних договорів ТОВ «МЗ «Квік» постачає на адресу АТ «Укрзалізниця» послуги з ремонту редукторних колісних пар пасажирських вагонів у кількості 147 одиниць на загальну суму 78 млн.грн. та послуги з ремонту холостих колісних пар пасажирських вагонів у кількості 206 одиниць на загальну суму 37 млн.грн., в той же час ТОВ «МЗ «Квік» отримує від АТ «ДЗР», ТОВ «Експрес» та ТОВ «ЖП «Експрес» послуги з ремонту редукторних колісних пар пасажирських вагонів у кількості 102 одиниць на загальну суму 10 млн.грн. та послуги з ремонту холостих колісних пар пасажирських вагонів у кількості 82 одиниці на загальну суму 824 100 грн. Тобто, ТОВ «МЗ «Квік» не має документального підтвердження виконаних робіт з ремонту 45 одиниць редукторних колісних пар пасажирських вагонів на загальну суму 24 434190 грн. та підтвердження виконаних робіт з ремонту 124 одиниць холостих колісних пар пасажирських вагонів на суму 22669680 грн., всього на загальну суму 47103870 грн.

В ході досудового розслідування встановлено, що безпосереднє виконання вказаних робіт здійснювалося, за вказівкою керівництва АТ «Укрзалізниця», на виробничих потужностях та за рахунок підприємств, що входять до її складу, а саме: ПрАТ «Запорізькій електровозоремонтний завод» (код ЄДРПОУ 01056273) та ПрАТ «Дніпропетровський тепловозоремонтний завод» (код ЄДРПОУ 00659101) без документального оформлення, а також на потужностях ТОВ «МЗ «КВІК» без відповідної сертифікації виробництва.

Таким чином, внаслідок фіктивного/неякісного виконання ремонтів редукторних та холостих колісних пар пасажирських вагонів, посадовими особами філії «Пасажирська компанія» АТ «Укрзалізниця» та ТОВ «МЗ «КВІК» нанесено збитки державному підприємству на суму 47 млн. грн.

Крім того встановлено, що ТОВ «МЗ «Квік» у період 2018-2019 р.р. під виглядом виконання умов договорів з АТ «Укрзалізниця» та забезпечення виконання ремонтних робіт холостих та редукторних колісних пар пасажирських вагонів, документально придбало у підприємств з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Елтранс Україна» (код ЄДРПОУ 39380838), ТОВ «ТД «Технолліон», (код ЄДРПОУ 41339291), ТОВ «Ердо Груп» (код ЄДРПОУ 42870546), ТОВ «Будівельна Вежа» (код ЄДРПОУ 42514672), ТОВ «ЛегалВоркс» (код ЄДРПОУ 42525016), ТОВ «Вест Ріал Естейт» (код ЄДРПОУ 43032051), ТОВ «МС Трейд Україна» (код ЄДРПОУ 41470176) та ТОВ «Аддішенел Ревенью Менеджмент» (код ЄДРПОУ 38563862) товарно-матеріальні цінності, які необхідно використати при здійсненні вищевказаних ремонтних робіт. При цьому, у контрагентів вказаних підприємств, відсутнє документальне підтвердження (згідно податкової бази) придбання вказаних товарно-матеріальних цінностей.

Оскільки виконання послуг з ремонту редукторних колісних пар пасажирських вагонів у кількості 45 послуг та послуг з ремонту холостих колісних пар пасажирських вагонів у кількості 124 послуг не підтверджено первинними документами, ТОВ «МЗ «Квік» безпідставно сформовано податковий кредит з ПДВ по придбанню основної номенклатури товарів від зазначених СГД у розмірі 2447194 грн. Тобто ТОВ «МЗ «Квік» безпідставно зменшено суму податкових зобов`язань по ПДВ по операціям придбання матеріалів для виконання 45 послуг ремонту редукторних колісних пар та 124 послуг ремонту холостих колісних пар, які використані не в господарській діяльності, всього у розмірі 2447 194 грн.

Також, під час досудового розслідування встановлено, що в провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області знаходяться матеріали кримінального провадження № 32019080000000056 від 10.10.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205-1 КК України відносно невстановлених осіб, які протягом 2019 року внесли в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи завідомо неправдиві відомості, а також умисно подали їх для проведення такої реєстрації, що призвело до зміни відомостей в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб відносно понад 200 суб`єктів, в тому числі: ТОВ «Сканєж Плюс» (код за ЄДРПОУ 42154055), ТОВ «Актівайс» (код за ЄДРПОУ 42928742) та ТОВ «Аукціон ТК» (код за ЄДРПОУ 43037793).

В ході розслідування зазначеного кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ «МЗ «Квік» (код за ЄДРПОУ 38284929) у період 2019 року, діючи умисно, з метою ухилення від сплати податків при складанні документів податкової звітності, безпідставно віднесли до складу податкового кредиту з ПДВ суми по операціям з підприємства з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ «Сканєж Плюс» (код за ЄДРПОУ 42154055), ТОВ «Актівайс» (код за ЄДРПОУ 42928742) та ТОВ «Аукціон ТК» (код за ЄДРПОУ 43037793), що призвело до заниження податку на додану вартість у розмірі 1304695 грн., що підтверджено висновками аналітичних досліджень №175/08-01-16-02-05/43037793 від 18.05.2020 року, №194/08-01-16-02-05/4292874218.05.2020 від 01.06.2020 року та №221/08-01-16-02-05/38284929 від 02.07.2020 року, які складені співробітниками ГУ ДПС у Запорізькій області.

Під час досудового розслідування також встановлено, що службові особи ТОВ «МЗ «КВІК» у період 2019 року, діючи умисно, з метою ухилення від сплати податків, при складанні документів податкової звітності безпідставно віднесли до складу податкового кредиту з ПДВ суми по операціям з підприємствами з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ «ТД Альтіка» (код ЄДРПОУ 42661962), ТОВ «Бісеріка» (код ЄДРПОУ 42207300), ТОВ «ПостерКраф ЛТД» (код ЄДРПОУ 42293562), ТОВ «Бентонс» (код ЄДРПОУ 42196336), ТОВ «Крішана» (код ЄДРПОУ 42207321), ТОВ «Старт Борн» (код ЄДРПОУ 42295989), що призвело до заниження податку на додану вартість у розмірі 3001101 грн., та підтверджено висновком аналітичного дослідження №25/08-01-16-02-05/38284929 від 27.02.2020 року.

Таким чином, під час досудового розслідування встановлено, що посадові особи Філії «Пасажирська компанія» АТ «Українська залізниця» (код ЄДРПОУ 41022900), у період часу з 01.01.2018 року по 30.04.2020 року, зловживаючи своїм службовим становищем, всупереч інтересам АТ «Українська залізниця», забезпечили перемогу ТОВ «МЗ «Квік» при проведенні тендерних закупівель та укладання низки договорів з вказаним підприємством щодо проведення ремонтних робіт колісних пар, які в подальшому частково виконані не були, що призвело до безпідставного перерахування грошових коштів АТ «Українська залізниця» на банківські рахунки ТОВ «МЗ «Квік» на загальну суму з ПДВ у розмірі 47 103 870 грн. та спричинило тяжкі насідки.

Крім того встановлено, що службові особи ТОВ «МЗ «Квік» у період часу з 01.01.2018 по 31.12.2019 року, діючи умисно, з метою ухилення від сплати податків, при складанні документів податкової звітності з ПДВ, безпідставно віднесли до складу податкового кредиту з ПДВ суми по операціям, які фактично не відбувались та з підприємства з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ «ТД Альтіка» (код ЄДРПОУ 42661962), ТОВ«Бісеріка» (код ЄДРПОУ 42207300), ТОВ «ПостерКраф ЛТД» (код ЄДРПОУ 42293562), ТОВ «Бентонс» (код ЄДРПОУ 42196336), ТОВ«Крішана» (код ЄДРПОУ 42207321), ТОВ «Старт Борн» (код ЄДРПОУ 42295989), ТОВ «Елтранс Україна» (код ЄДРПОУ 39380838), ТОВ «ТД «Технолліон», (код ЄДРПОУ 41339291), ТОВ «Ердо Груп» (код ЄДРПОУ 42870546), ТОВ «Будівельна Вежа» (код ЄДРПОУ 42514672), ТОВ «ЛегалВоркс» (код ЄДРПОУ 42525016), ТОВ «Вест Ріал Естейт» (код ЄДРПОУ 43032051), ТОВ «МС Трейд Україна» (код ЄДРПОУ 41470176), ТОВ«Аддішенел Ревенью Менеджмент» (код ЄДРПОУ 38563862), ТОВ «Сканєж Плюс» (код за ЄДРПОУ 42154055), ТОВ «Актівайс» (код за ЄДРПОУ 42928742) та ТОВ Аукціон ТК» (код за ЄДРПОУ 43037793), що призвело до заниження податку на додану вартість у розмірі 6752990 грн., що є особливо великим розміром.

Встановлено, що посадові особи філії «Пасажирська компанія» АТ «Укрзалізниця» здійснювали вищезазначені тендерні закупівлі, в тому числі, на замовлення виробничого підрозділу «Пасажирське вагонне депо Харків-Сортувальний» філії «Пасажирська компанія» АТ «Укрзалізниця» (фактична адреса: м. Харків, вул. Велика Панасівська, буд. 201), у зв`язку із чим у цих нежитлових приміщення можуть знаходитися документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «МЗ «КВІК» по взаємовідносинам з АТ «Укрзалізниця» (код ЄДРПОУ 40075815) та її структурними підрозділами (філіями), в тому числі, Філією «Пасажирська компанія» АТ «Українська залізниця» (код ЄДРПОУ 41022900).

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи, що в матеріалах даного кримінального провадження наявні матеріали, які дають достатні підстави вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, та, що за вказаною адресою можуть знаходитись речі і документи, які мають значення для досудового розслідування і відомості які містяться у цих речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду, слідчий вважає за необхідне провести обшук за вищевказаною адресою, у зв`язку із чим звернувся до суду з даним клопотанням.

Дослідивши надані матеріали, слідчий суддя доходить до наступного висновку.

Відповідно до ст. 84 КПК України доказами в кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані у передбаченому цим Кодексом порядку, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлюють наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню. Процесуальними джерелами доказів є показання, речові докази, документи, висновки експертів.

Збирання доказів здійснюється сторонами кримінального провадження, потерпілим у порядку, передбаченому цим Кодексом. Сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.

Відповідно до ст. 223 КПК України слідчі (розшукові) дії є діями, спрямованими на отримання (збирання) доказів або перевірку вже отриманих доказів у конкретному кримінальному провадженні. Підставами для проведення слідчої (розшукової) дії є наявність достатніх відомостей, що вказують на можливість досягнення її мети.

Відповідно до ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Як передбачено ч. 5 ст. 236 КПК України, обшук на підставі ухвали слідчого судді повинен проводитися в обсязі, необхідному для досягнення мети обшуку. За рішенням слідчого чи прокурора може бути проведено обшук осіб, які перебувають в житлі чи іншому володінні, якщо є достатні підстави вважати, що вони переховують при собі предмети або документи, які мають значення для кримінального провадження. Обшук особи повинен бути здійснено особами тієї ж статі.

В клопотанніслідчого тадоданих донього документах(витягз єдиногореєстру досудовихрозслідувань,висновки аналітичнихдосліджень,протоколи зарезультатами оперативно-технічногозаходу,рапорти,протоколи допитусвідків,тощо),доведено підставидля задоволенняклопотання пропроведення обшуку,що передбаченіч.5ст.234КПК України,зокрема,слідчий суддяз наданихдокументів встановив,що єобґрунтовані підставивважати,що:було вчиненокримінальне правопорушення; відшукувані речі можуть знаходитися у зазначеному в клопотанні приміщенні, мають значення для досудового розслідування та можуть бути доказами під час судового розгляду; а також те, що в даному випадку обшук є єдиним ефективним способом відшукання та вилучення речей, які мають значення для досудового розслідування.

При цьому, слідчий суддя, з урахуванням встановлених обставин справи, вважає, що в даному випадку проведення обшуку за клопотанням слідчого є заходом, пропорційним втручанню в особисте і сімейне життя особи, оскільки слідчому судді доведено, що жодним іншим заходом забезпечення кримінального провадження неможливо отримати ті речі та документи, про які йде мова у клопотанні, а відповідно і в повному обсязі виконати завдання кримінального провадження, визначені ст. 2 КПК України.

Згідно з інформаційною довідкою з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна, право власності на приміщення за адресою: м. Харків, вул. Велика Панасівська, буд. 201, зареєстровано за АТ «Укрзалізниця» (код ЄДРПОУ 40075815).

У зв`язку з наведеним, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання речей та документів, які мають значення для досудового розслідування, слідчий суддя дійшов висновку про необхідність задоволення клопотання про надання дозволу на проведення обшуку у приміщеннях виробничого підрозділу «Пасажирське вагонне депо Харків-Сортувальний» філії «Пасажирська компанія» АТ «Укрзалізниця», за адресою: м. Харків, вул. Велика Панасівська, буд. 201.

Керуючись ст. ст. 223, 234, 235, 372, 376 КПК України, слідчий суддя,

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС 2ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку у приміщеннях виробничого підрозділу «Пасажирське вагонне депо Харків-Сортувальний» філії «Пасажирська компанія» АТ «Укрзалізниця», за адресою: м. Харків, вул. Велика Панасівська, буд. 201, з метою виявлення та вилучення за період з 01.01.2018 по 30.04.2020:

- документів АТ «Укрзалізниця» (код ЄДРПОУ 40075815) та її структурних підрозділів (філій), в тому числі Філіїї «Пасажирська компанія» АТ «Українська залізниця» (код ЄДРПОУ 41022900), по взаємовідносинам з ТОВ «МЗ «КВІК» (код ЄДРПОУ 38284929), АТ «Дніпровський завод з ремонту та будівництва пасажирських вагонів» (код ЄДРПОУ 00554514), ТОВ «Жмеринський вагоноремонтний завод «Експрес» (код ЄДРПОУ 42019747), ПрАТ «Запорізькій електровозоремонтний завод» (код ЄДРПОУ 01056273), ПрАТ «Дніпропетровський тепловозоремонтний завод» (код ЄДРПОУ 00659101) щодо надання послуг з ремонту холостих колісних пар пасажирських вагонів та редукторних колісних пар пасажирських вагонів, в тому числі: тендерна документація, договори, угоди, контракти (із додатками, доповненнями, специфікаціями), видаткові накладні, податкові накладні, рахунки-фактури, платіжні доручення, банківські виписки (рух коштів по банківським рахункам), які підтверджують сплату за надані послуги;

- положення про діяльність підрозділу, посадових інструкцій та наказів про призначення керівництва й інших осіб, відповідальних за організацію проведення послуги з капітального ремонту колісних пар, накази про відрядження, документи обліку робочого часу (табелі) договори про матеріальну відповідальність, річні плани закупівель послуги із відповідними погодженнями, документи щодо організації контролю якості під час виконання планових видів ремонту, техніко-економічне обґрунтування на проведення закупівель, контрольні завдання та контрольні цифри, документація щодо формування потреби, документація щодо очікуваної вартості (переписка, листи-погодження), обґрунтування кількості та калькуляції надання послуг (переписка, листи-погодження) з ремонту колісних пар у 2018-2019 роках

-накази, розпорядження, листування, акти, протоколи щодо організації проведення закупівель;

- акти службової перевірки, журнал (або його завірена належним чином копія) реєстрації договорів, листування на предмет проведення послуг з капітального ремонту колісних пар у 2018-2019 роках, бухгалтерська документація, що підтверджує сплату за надані послуги, документи щодо організації контролю якості під час виконання планових видів ремонту, контрольні завдання та контрольні цифри, щодо взаємовідносин ТОВ «МЗ «Квік» із структурними підрозділами АТ «Укрзалізниці»;

-атестати виробництва, сертифікати на систему управління якістю які надають право виконувати послуги з ремонту колісних пар, товарно-транспортні накладні, накази/розпорядження на відвантаження колісних пар в ремонт, акт прийому-передач колісних пар в ремонт, акт здачі-приймання колісних пар з ремонту, кошторис та калькуляція з розшифровками витрат розрахунків зворотних відходів, які залишаються після ремонту, акти взаємозвірок, накази на відповідальну особу, яка контролює якість проведеного ремонту, переписка, листування щодо планів виконання ремонтних робіт, паспорт на колісну пару із відповідними відмітками, акти огляду колісних пар, акти технічного стану колісних пар, акти рекламації форми ВУ-41, акти огляду колісних пар протягом гарантійного строку, натурного колісного листа форми ВУ-51, журналу колісного цеху форми ВУ-53, пересильної відомості форми ВУ-59, журнали обліку монтажу буксових вузлів форми ВУ-90, журнали огляду підшипників та корпусів букс форми ВУ-91, журнали проміжної ревізії букс з роликовими підшипниками форми ВУ-92, журнали ремонту роликових підшипників форми ВУ-93;

-технічні паспорти вагонів, журнали реєстрації колісних пар, листки комплектності вагонів;

-дефектні акти; акти взаємозвірки; реєстри виданих та отриманих податкових накладних; податкові накладні; сертифікати якості (відповідності) на придбання ТМЦ; гарантійні документи; договори та первинні бухгалтерські документи про подальший рух товарів, виконання робіт, надання послуг; копії із журналу-ордеру по рахункам №361 (розрахунки з вітчизняними покупцями); №631 (розрахунки з вітчизняними постачальниками); копії із журналу-ордеру по рахунку №281 (товари на складі); відомості (виписки) по всім рахункам балансу підприємства (в тому числі позабалансові рахунки), картки складського обліку та інші документи щодо видачі, руху ТМЦ; документи за результатами проведення інвентаризацій (в тому числі за 2017 рік) та копії сторінок журналів видачі довіреностей, щодо послуг з ремонту колісних пар ;

-документи про функціонування банківських рахунків;

-чорнових записів, блокнотів, робочих зошитів, відбитків печаток, електронно-обчислювальної техніки та мобільних засобів зв`язку, які використовувались задля вчинених вказаних кримінальних правопорушень, електронних носіїв інформації з документами та реквізитами вищевказаних підприємств, зовнішні носії інформації, які містять відомості про фінансово-господарські операції за зазначений вище період.

Строк дії ухвали визначити до 13.08.2020 включно, після чого вона втрачає законну силу.

Ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи з підстав, зазначених у клопотанні прокурора, слідчого, надає право проникнути до житла чи іншого володіння особи лише один раз.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1