Постановление суда № 88777950, 09.04.2020, Соломенский районный суд города Киева

Дата принятия
09.04.2020
Номер дела
760/8760/20
Номер документа
88777950
Форма судопроизводства
Уголовное
Компании, указанные в тексте судебного документа
Государственный герб Украины

Провадження № 1-кс/760/3461/20

Справа № 760/8760/20

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09 квітня 2020 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва Вишняк М.В., при секретарі Литвиненко Н.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні, в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого з ОВС відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Київській області Бабич А.В., погоджене заступником начальника відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності Київської області Семеньком П.М. - про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32020110000000002 від 08.01.2020р. за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205-1, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

До Солом`янського районного суду м. Києва надійшло клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, подане в рамках кримінального провадження, що розслідується за ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205-1, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 212 КК України.

Подане клопотання обґрунтовується тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Київській області, в ході досудового розслідування встановлено, що гр. ОСОБА_1 (ІПН НОМЕР_1 ), ІНФОРМАЦІЯ_1 , за грошову винагороду, зареєстрував на своє ім`я ТОВ «Кайвер» (м. Київ, код ЄДРПОУ 41314434) в Солом`янській районній в місті Києві державній адміністрації, без мети ведення фінансово-господарської діяльності, тим самим здійснив пособництво невстановленим особам, у внесенні в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи, завідомо неправдивих відомостей.

Крім того, встановлено, що невстановлені особи, протягом 2018-2019рр., шляхом документального відображення в реєстрах бухгалтерського та податкового обліків безтоварних операцій з постачання товарів (робіт, послуг), тобто незаконного формування штучного податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат, використовуючи реквізити підприємств із ознаками фіктивності, котрі були зареєстровані на ім`я ОСОБА_1 (ІПН НОМЕР_1 ), ІНФОРМАЦІЯ_1 , а саме: ТОВ «Тейстер» (м. Київ, код ЄДРПОУ 42540563), ТОВ «Велтаймсервіс» (м. Житомир, код ЄДРПОУ 42702872), ТОВ «Сатбер» (м. Житомир, код ЄДРПОУ 42227788), ТОВ «Кайвер» (м. Київ, код ЄДРПОУ 41314434), ТОВ «Етлон Компані» (м. Київ, код ЄДРПОУ 41501790), ТОВ «Анкіт» (м. Київ, код ЄДРПОУ 41275076), ТОВ «Грейтвелл» (м. Київ, код ЄДРПОУ 42541923), ТОВ «Вілвінд» (м. Київ, код ЄДРПОУ 42798795), ТОВ «Профстар Груп» (м. Київ, код ЄДРПОУ 42792311) сприяю ть в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах підприємствам реального сектору економіки, в тому числі: ТОВ «Оук Трейд» (м. Київ, код ЄДРПОУ 38149751), ПрАТ «Мфк-Центр» (м. Київ, код ЄДРПОУ 33239630), ПрАТ «МК "Азовсталь» (Донецька обл., м. Маріуполь, код ЄДРПОУ 191158), ТОВ «Беркана-Б`юті» (м. Київ, код ЄДРПОУ 36385257), ТОВ «Арсан-Буд» (Київська обл., м. Бориспіль, код ЄДРПОУ 31408520), ТОВ «БК «ЗЗБК №1» (м. Київ, код ЄДРПОУ 38979107), ПрАТ «ДБК-4» (м. Київ, код ЄДРПОУ 5503160), ТОВ «ТД «ВБК» (м. Київ, код ЄДРПОУ 19168759), АТ «ПУМБ» (м. Київ, код ЄДРПОУ 14282829), ТОВ «БК «Європа» (Донецька обл., м. Маріуполь, код ЄДРПОУ 34640031), ТОВ «Алекса-Груп» (Київська обл., м. Бровари, код ЄДРПОУ 38912368), ТОВ «Діва-Агролан» (Житомирська обл., с. Кошелівка, код ЄДРПОУ 39268782).

В ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_1 , за грошову винагороду, зареєстрував та/або перереєстрував на своє ім`я 99 (дев`яносто дев`ять) суб`єктів господарської дільності, а саме: ТОВ "Аркас-Групп" (ЄДРПОУ 35946582), ТОВ "Аркас Інвест" (ЄДРПОУ 38506469), ТОВ "Сінай Інвест"(ЄДРПОУ 40111088), ТОВ "Анкіт" (ЄДРПОУ 41275076), ТОВ "Етлон Компані" (ЄДРПОУ 41501790), ТОВ "Сатбер" (ЄДРПОУ 42227788), ТОВ "Тейстер" (ЄДРПОУ 42540563), ТОВ "Грейтвелл" (ЄДРПОУ 42541923), ТОВ "Грейтфор" (ЄДРПОУ 42549482), ТОВ "Мітро Груп" (ЄДРПОУ 42692388), ТОВ "Ромстед" (ЄДРПОУ 42692422), ТОВ "Інгруп Трейд" (ЄДРПОУ 42692482), ТОВ "Елесто" (ЄДРПОУ 42692566), ТОВ "Луренс" (ЄДРПОУ 42692613), ТОВ "Ларнак Інвест" (ЄДРПОУ 42692697), ТОВ "Олстед" (ЄДРПОУ 42692753), ТОВ "Сітард" (ЄДРПОУ 42692880), ТОВ "Форвак Груп" (ЄДРПОУ 42692964), ТОВ "Вітор Прогрес"(ЄДРПОУ 42693161), ТОВ "Албар Компані" (ЄДРПОУ 42693224), ТОВ "Трейдс Логістікс" (ЄДРПОУ 42693245), ТОВ "Карсул" (ЄДРПОУ 42693308), ТОВ "Басвер Груп" (ЄДРПОУ 42693355), ТОВ "Мітро Груп" (ЄДРПОУ 42693439), ТОВ "Іларіон" (ЄДРПОУ 42693563), ТОВ "Віріон Компані" (ЄДРПОУ 42693617), ТОВ "Авіон Інвест" (ЄДРПОУ 42693638), ТОВ "Новер Груп" (ЄДРПОУ 42693748), ТОВ "Лідерс Інтеграл" (ЄДРПОУ 42693774), ТОВ "Літпрод Груп" (ЄДРПОУ 42693795), ТОВ "Велтаймсервіс" (ЄДРПОУ 42702872), ТОВ "Амінінвест" (ЄДРПОУ 42732823), ТОВ "Апартос"(ЄДРПОУ 42732844), ТОВ "Інтерплюс Тотал" (ЄДРПОУ 42732856), ТОВ "Протвей Груп" (ЄДРПОУ 42732891), ТОВ "Стрендж Лтд" (ЄДРПОУ 42732954), ТОВ "Шварт Капітал" (ЄДРПОУ 42733015), ТОВ "Дельта Гранд Інвест" (ЄДРПОУ 42733057), ТОВ "Профкорд Груп" (ЄДРПОУ 42733083), ТОВ "Мікроф" (ЄДРПОУ 42733118), ТОВ "Новар Груп" (ЄДРПОУ 42733125), ТОВ "Скайтер Груп" (ЄДРПОУ 42733151), ТОВ "Скітерс Пром" (ЄДРПОУ 42733172), ТОВ "Трисан Інвест" (ЄДРПОУ 42733188), ТОВ "Картинс" (ЄДРПОУ 42733235), ТОВ "Корнінтер" (ЄДРПОУ 42733256), ТОВ "Магнес Пром" (ЄДРПОУ 42733298), ТОВ "Ліджі" (ЄДРПОУ 42733303), ТОВ "Мерак Груп" (ЄДРПОУ 42733324), ТОВ "Нутріон Гранд" (ЄДРПОУ 42733335), ТОВ "Ротен Інвест" (ЄДРПОУ 42733350), ТОВ "Факторс Інтергруп" (ЄДРПОУ 42733408), ТОВ "Гранд-Ок" (ЄДРПОУ 42791669), ТОВ "Шпаркоф Компані" (ЄДРПОУ 42791742), ТОВ "Орлістар Груп" (ЄДРПОУ 42791852), ТОВ "Дарнорс" (ЄДРПОУ 42791908), ТОВ "Дельта-Норм" (ЄДРПОУ 42792044), ТОВ "Барвас Груп" (ЄДРПОУ 42792091), ТОВ "Беккарго" (ЄДРПОУ 42792112), ТОВ "Мітікос" (ЄДРПОУ 42792175), ТОВ "Грандрізор" (ЄДРПОУ 42792222), ТОВ "Анкур Груп" (ЄДРПОУ 42792374), ТОВ "Креденс Інвест" (ЄДРПОУ 42792463), ТОВ "Кордвест" (ЄДРПОУ 42792547), ТОВ "Едем Компані" (ЄДРПОУ 42792615), ТОВ "Арстон Інвест" (ЄДРПОУ 42792678), ТОВ "Арт Франс" (ЄДРПОУ 42792746), ТОВ "Лістгруп" (ЄДРПОУ 42792821), ТОВ "Аналіт Інвест" (ЄДРПОУ 42792856), ТОВ "Клінт Груп" (ЄДРПОУ 42793802), ТОВ "Агріс Компані" (ЄДРПОУ 42793818), ТОВ "Маркос" (ЄДРПОУ 42793865), ТОВ "Грін Груп" (ЄДРПОУ 42794110), ТОВ "Гарант Компані" (ЄДРПОУ 42794209), ТОВ "Брайт Компані" (ЄДРПОУ 42794256), ТОВ "Аркан Інвест" (ЄДРПОУ 42794338), ТОВ "Тірас" (ЄДРПОУ 42794408), ТОВ "Маре Груп"(ЄДРПОУ 42794429), ТОВ "Грандо Груп" (ЄДРПОУ 42794455), ТОВ "Лендрі Груп" (ЄДРПОУ 42794591), ТОВ "Фіора Груп" (ЄДРПОУ 42794669), ТОВ "Танте" (ЄДРПОУ 42794722), ТОВ "Нотекс Груп" (ЄДРПОУ 42794790), ТОВ "Олмарс"(ЄДРПОУ 42794832), ТОВ "Терм-Хард" (ЄДРПОУ 42794886), ТОВ "Севент Груп" (ЄДРПОУ 42794979), ТОВ "Сангейт Інвест" (ЄДРПОУ 42798182), ТОВ "Ріверт Груп" (ЄДРПОУ 42798250), ТОВ "Промтерм Груп" (ЄДРПОУ 42798287), ТОВ "Пром-Ван" (ЄДРПОУ 42798347), ТОВ "Міроф" (ЄДРПОУ 42798376), ТОВ "Корнос Інвест" (ЄДРПОУ 42798423), ТОВ "Інтерія Груп" (ЄДРПОУ 42798450), ТОВ "Кірос Інвест" (ЄДРПОУ 42798617), ТОВ "Діатент Лтд" (ЄДРПОУ 42798727), ТОВ "Вілвінд" (ЄДРПОУ 42798795), ТОВ "БК Прогрес Будактив" (ЄДРПОУ 42872941), ТОВ "БК Імперіал Білд-Груп" (ЄДРПОУ 42873023), ТОВ "БК Альянс-Інвест Груп" (ЄДРПОУ 42873065), ТОВ "БК Трейд Буд" (ЄДРПОУ 42873107), ТОВ "БК Елітбуд" (ЄДРПОУ 42873180), серед яких і ТОВ "Кайвер" (ЄДРПОУ 41314434), проте не мав на меті здійснення фінансово-господарської діяльності, тим самим здійснив злочин шляхом пособництва невстановленим особам при внесенні в документи, що відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи, завідомо неправдивих відомостей.

Крім того, встановлено, що невстановлені особи, шляхом проведення в період 2018-2019рр. господарських операцій, реальність яких не підтверджена документально, щодо закупівлі зернових культур, використовуючи суб`єкти господарської діяльності, які мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Синергія» (м. Чернігів, код ЄДРПОУ 33592396) та ТОВ «Укр-Землеторг» (м. Київ, код ЄДРПОУ 40381468), а також операцій пов`язаних з придбанням товарів у підприємств, які фактично не здійснюють господарської діяльності, зокрема: ТзОВ «Вінвест» (м. Хмельницький, код ЄДРПОУ 33822366) та ТОВ «Е.Р.А.» (Київська область, смт. Чабани, код ЄДРПОУ 34696147), з метою формування штучного податкового кредиту з податку на додану вартість, скерованого на ухилення від сплати податків, сприяли ряду суб`єктів господарської діяльності реального сектору економіки, які зареєстровані на території м. Києва, Київської області, в тому числі: ТОВ «Агрофілд Україна» (Житомирська обл., с. Видумка, код ЄДРПОУ 40323152), на загальну суму понад 8 млн. грн.

В ході досудового розслідування встановлено, що що ОСОБА_2 (РНОКПП НОМЕР_2 ) є директором, бухгалтером та засновником на наступних підприємствах: ТОВ "Інтексбуд" (ЄДРПОУ 41556169), ТОВ "Сталекс-Трейд" (ЄДРПОУ 43273458), ТОВ "Стенс Груп" (ЄДРПОУ 43273421), ТОВ "Профіт Комп" (ЄДРПОУ 43273400), ТОВ "Промвекс Жт" (ЄДРПОУ 43273374), ТОВ "Пром Лімітед Інвест" (ЄДРПОУ 43273353), ТОВ "Ленсед Трейд" (ЄДРПОУ 43273311), ТОВ "Ленс Інвест" (ЄДРПОУ 43273264), ТОВ "Вента Пром" (ЄДРПОУ 43273222), ТОВ "Аспарта" (ЄДРПОУ 42616951) та в період з 28.10.2019 по 17.02.2020 являвся директором, бухгалтером та засновником на ТОВ "Інтел Торг" (ЄДРПОУ 43312114), в період з 28.10.2019 по 24.02.2020 являвся директором, бухгалтером та засновником на ТОВ "Інтер-Констракшн" (ЄДРПОУ 43312129), в період з 28.10.2019 по 26.12.2019 являвся директором, бухгалтером та засновником на ТОВ "Софтекс Трейд" (ЄДРПОУ 43312203), в період з 28.10.2019 по 24.02.2020 являвся директором, бухгалтером та засновником на ТОВ "Вест-Актив" (ЄДРПОУ 43312224).

Також в результаті проведеного огляду наявної податкової інформації (даних податкових декларацій, податкових накладних, інших відомостей щодо платника) в Аналітично-інформаційних системах ДФС України АІС «Податковий Блок», АІС «Єдиний реєстр податкових накладних», щодо податкової звітності ТОВ "Інтел Торг" (ЄДРПОУ 43312114), ТОВ "Інтер-Констракшн" (ЄДРПОУ 43312129), ТОВ "Софтекс Трейд" (ЄДРПОУ 43312203), ТОВ "Вест-Актив" (ЄДРПОУ 43312224), відповідно до чого встановлено підміну номенклатури товару (невідповідність придбаних та реалізованих товарів) згідно зареєстрованих податкових накладних вказаного підприємства.

Крім того, встановлено, що в Броварській районній державній адміністрації Київської області знаходяться реєстраційні справи підприємств, котрі мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ "Інтел Торг" (ЄДРПОУ 43312114), ТОВ "Інтер-Констракшн" (ЄДРПОУ 43312129), ТОВ "Софтекс Трейд" (ЄДРПОУ 43312203), ТОВ "Вест-Актив" (ЄДРПОУ 43312224), засновником та керівником яких був ОСОБА_2 (РНОКПП НОМЕР_2 ).

У зв`язку із встановленням обставин у кримінальному провадженні та з метою проведення повного та всебічного розслідування провадження, в органа досудового розслідування виникла необхідність у наданні тимчасового доступу до оригіналів документів реєстраційних справ ТОВ "Інтел Торг" (ЄДРПОУ 43312114), ТОВ "Інтер-Констракшн" (ЄДРПОУ 43312129), ТОВ "Софтекс Трейд" (ЄДРПОУ 43312203), ТОВ "Вест-Актив" (ЄДРПОУ 43312224), які перебувають у володінні Броварської районної державної адміністрації Київської області, та мають істотне значення для даного досудового розслідування.

В судове засідання слідчий Бабич А.В. не з`явилася, проте 09.04.2020р. надіслала заяву, в якій підтримала доводи, викладені в клопотанні та просила розглядати клопотання у її відсутності. Тому, відповідно до вимог ст. 163 КПК України слідчий суддя ухвалив проводити судовий розгляд у її відсутності.

Крім того, слідчий Бабич А.В. просила розглянути подане клопотання про надання тимчасового доступу до зазначених речей та документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Слідчий суддя на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України вважає за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, за наведених слідчим підстав.

Згідно ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування судового засідання за допомогою технічних засобів кримінального провадження, не здійснювалось, у зв`язку з неприбуттям у судове засідання осіб, які беруть участь у судовому провадженні.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання слідчого підлягає задоволенню з наступних підстав.

Так, згідно з ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачений такий вид заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів.

Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Враховуючи зазначене, слідчий суддя приходить до висновку, що у клопотанні наведенні достатні підстави вважати, що інформація, яка міститься в документах реєстраційних справ ТОВ "Інтел Торг" (ЄДРПОУ 43312114), ТОВ "Інтер-Констракшн" (ЄДРПОУ 43312129), ТОВ "Софтекс Трейд" (ЄДРПОУ 43312203), ТОВ "Вест-Актив" (ЄДРПОУ 43312224), перебуває у володінні Броварської районної державної адміністрації Київської області, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, може бути використана як доказ, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо.

За таких обставин, клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись статтями 107, 131, 132, 159-164, 166, 309, 372 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Київській області Бабич Анни Віталіївни про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Надати слідчим слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Київській області Бабич Анні Віталіївні, Корніцькому Дмитру Юрійовичу, Сікалу Сергію Михайловичу, Братку Тарасу Олександровичу, Ломовцеву Максиму Сергійовичу, Федоровій Анастасії Ігорівні, Романчук Катерині Валеріївні, Фурсі Олександрі Олексіївні, Шевчук Олені Олександрівна дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів реєстраційних справ ТОВ "Інтел Торг" (ЄДРПОУ 43312114), ТОВ "Інтер-Констракшн" (ЄДРПОУ 43312129), ТОВ "Софтекс Трейд" (ЄДРПОУ 43312203), ТОВ "Вест-Актив" (ЄДРПОУ 43312224), які перебувають у володінні Броварської районної державної адміністрації Київської області, з можливістю здійснити їх виїмку, а саме:

- статуту підприємства, змін до статуту;

- наказів про призначення службових осіб підприємства;

- реєстраційних карток про проведення державної реєстрації;

- змін до установчих документів юридичної особи;

- довіреностей на право представлення інтересів підприємства в державних органах;

- матеріалів листування та інших документів, які стосуються діяльності підприємства та містяться у реєстраційній справі даного підприємства.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: М.В. Вишняк

Часті запитання

Який тип судового документу № 88777950 ?

Документ № 88777950 це Ухвала суду

Яка дата ухвалення судового документу № 88777950 ?

Дата ухвалення - 09.04.2020

Яка форма судочинства по судовому документу № 88777950 ?

Форма судочинства - Кримінальне

В якому cуді було засідання по документу № 88777950 ?

В Соломенский районный суд города Киева
Предыдущий документ : 88777948
Следующий документ : 88777952